Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Вычет при продпдн доли менее 3х лет

Вычет при продпдн доли менее 3х лет

Вычет при продпдн доли менее 3х лет

Правила уведомления ИФНС

Декларация в ИФНС подается в году, следующем за годом . Закон строго регламентирует даты окончания декларационной кампании.

Документы необходимо подать в ИФНС по месту регистрации налогоплательщика до 01.04. декларационного года. До 01.06 нужно оплатить налог. Его нужно внести любым способом, предусмотренным законом:

  1. через банкомат;
  2. через онлайн-банк;
  3. через терминал;
  4. через электронный кошелек;
  5. через личный кабинет на .
  6. через отделение банка;
  7. через личный кабинет на ;

При продаже недвижимости продавец должен оплатить налог.

Его размер составляет 13%. Зачастую сумма получается значимой. В ряде случаев, гражданин может уменьшить сумму или освободиться от долга полностью.

Чтобы получить консультацию о правилах оплаты налога, необходимо связаться с нашими юристами на сайте.

Они окажут вам поддержку в удобное для вас время.

Автор статьиЮрист по гражданскому, семейному, жилищному, наследственному праву.Рейтинг автораНаписано статей349 Сохраните ссылку или поделитесь с друзьями Оцените статью

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка.

Регионального маткапитала это тоже касается

В некоторых регионах есть свой материнский капитал.

Например, в Оренбурге Если при этом семья выделит детям часть квартиры, а потом продаст ее, доходы детей от продажи безвозмездно полученных долей можно уменьшить на расходы родителей.

Что делать? 14.08.19Условия такие же, как при использовании федерального маткапитала.

Если квартира продается несколькими сособственниками

Официальная позиция Минфина вполне благоприятна: если квартира продается налогоплательщиком на пару с сособственником по одному договору купли-продажи, то не имеет значения, что доли в праве собственности на нее перешли к налогоплательщику в разное время.

Срок владения частью квартиры считается по дате регистрации права собственности на первую долю, , , . То есть если вам принадлежит с незапамятных времен 1/4 доли, затем вы получили по наследству еще 1/2 доли и вместе с сособственником квартиру продали, то НДФЛ платить не придется. Такого же мнения придерживается и ФНС, .

Такого же мнения придерживается и ФНС, .

В то же время налоговики на местах с этим соглашаются не всегда, и у суда тоже может оказаться «особое мнение». Так, Мосгорсуд пришел к выводу, что в подобной ситуации для освобождения от уплаты НДФЛ дохода, полученного при продаже долей в праве собственности на квартиру, необходимо установить дату возникновения права собственности на каждую долю.

И поскольку доля, полученная в наследство, принадлежала гражданину менее 3 лет, то, продав вместе с сестрой квартиру, он должен был уплатить НДФЛ с полученного от продажи этой доли дохода. Тот факт, что первая доля была в собственности гражданина аж с 1992 г., роли не сыграл.

*** Всегда лучше ориентироваться на судебную практику, сложившуюся именно в вашем регионе, особенно если она более лояльна, чем позиция ведомств.

Например, в случае оформления нового свидетельства в связи с перепланировкой и объединением двух квартир в одну срок владения образованной недвижимостью, полагают в Минфине, нужно считать с момента регистрации права собственности на новый объект. У судей другое мнение: перепланировка и объединение жилых помещений с последующей регистрацией отдельного объекта учета не повод отсчитывать срок нахождения имущества в собственности гражданина с даты этой регистрации.

И при увеличении площади квартиры после реконструкции срок нахождения недвижимости в собственности тоже считается по первоначальной регистрации.

Почему налоговая требует декларации при продаже квартиры

При продаже недвижимости возникает налогооблагаемый доход и появляется обязанность подать декларацию.

Но только если продажа раньше минимального срока владения.

Для квартир, которые купили до 2016 года, это три года — как раз ваш случай.Ваша семья владела квартирой с 2014 года, то есть к моменту продажи в 2018 году три года до продажи как будто уже прошли. Но для налоговой не так: она видит, что проданы доли, которые принадлежали собственникам с 2018 года — то есть с момента раздела между членами семьи. Это сигнал: ждем декларацию и НДФЛ.

Вот вам и напомнили.Теперь нужно разобраться в нюансах, чтобы не потерять деньги.

Что делать? 22.01.19

Вычет при продаже доли, приобретенной до 01.01.2016 (срок владения менее 3 лет)

Сразу уточним, что вычет оформляется, когда продавец владел недвижимостью меньше минимально установленного в срока. Это связано с тем, что при более продолжительном праве собственности, доход от продажи в принципе не облагается НДФЛ. А если нет налога, значит и возврат по нему не положен.

Важно! Если недвижимость приобретена до 01.01.2016, минимальный срок устанавливается три года. Пример 1 Алиса в марте 2015 г.

купила долю в «двушке», а в июне 2018 г.

продала. Т.е., она выдержала необходимые 3 года и, в связи с этим, не обязана уплачивать с вырученных денег НДФЛ.

Раз нет налога, то нет и возврата. Размер вычета — все доходы от продажи, но не выше 1 000 000 руб.

Одновременно в прописано, что вместо использования такого вычета человек вправе снизить размер полученного дохода на расходы, связанные с покупкой проданного имущества. Пример 2 В 2015 г. София приобрела ½ квартиры за 1 300 100 руб., а в 2017 г. продала ее уже за 1 800 300 руб.

Т.к. между сделками прошло меньше 3 лет, София отчиталась в ФНС. У нее было 2 варианта заявить вычет:

  1. стандартный 1 000 000 руб. НДФЛ к уплате: 800 300 × 13% = 104 039 руб.
  2. по расходам на приобретение (при их документальном подтверждении). При таком варианте НДФЛ меньше: (1 800 300 – 1 300 100) × 13% = 65 026 руб.

Т.к. у Софии сохранились все документы от покупки, она выбрала второй вариант и значительно сэкономила.

Способ 1. Вычесть расходы

Согласно п.2 пп. 2 , продавец вправе воспользоваться вычетом, равным величине затрат, понесенных на приобретение доли.Важное условие! Все расходы должны быть документально подтверждены.Пример.

Гражданин Ф. в 2017 г. приобрел ½ квартиры по цене 3 млн.

руб. В 2020 г. он решил ее продать по цене 4 млн.

руб., а поскольку срок владения меньше 5 лет, налог придется платить. Вычет в 1 млн. руб. возможен, но выгоднее уменьшать базу на размер понесенных затрат, которые документально подтверждены договором купли-продажи 2017 г.Сумма налога составит: (4 000 000 – 3 000 000) х 13% = 130 000 руб.Если бы цена покупки и продажи совпали, Ф. не платил бы НДФЛ, поскольку не получил от продажи никакого чистого дохода.Если доли были выделены позже, и продается одна из них, то вычет определяется пропорционально общей цене квартиры.Например, если объект был куплен за 5 млн.

400 тыс. руб., а после выделения доли продается ½ имущества, ее владелец имеет право вычесть из суммы реализации половину первоначальной стоимости, то есть 2 млн. 700 тыс. руб.

Похожие записи

1. При продаже доли квартиры родственнику будет ли налоговый вычет?

1.1.

При продаже имущества предоставление налогового вычета не зависит от того, кому Вы продаете. При покупке квартиры у близкого родственника воспользоваться имущественным вычетом не получится (ст.220 НК РФ) Вам помог ответ? Да Нет 2. Каков будет налоговый вычет при продаже долей в квартире по отдельным договорам?

В собственности менее трех лет.

Собственники долей муж и жена (официально). Покупатель долей один человек. ‘Использована информация юридической социальной сети https://www.9111.ru’ 2.1.

Согласно п. 1 ч. 1 ст. 220 НК РФ, имущественный налоговый вычет может быть предоставлен, в том числе, при продаже доли в имуществе. Он предоставляется в размере стоимости доли, но не более миллиона рублей.

По каждому договору каждому из собственников будет предоставлен налоговый вычет в размере до миллиона рублей. Вам помог ответ? Да Нет 3. У меня в собственности доля в коммунальной квартире менее 3 лет (дарственная). Как при продаже мне оформить, чтобы не платить 13 % подоходного налога.

И как лучше сделать вычет налоговый или доходы минус расходы. Спасибо. 3.1. Если квартира в собственности меньше трех лет тонет вариантов не платить ндфл. Согласно ст 217 и 217.1 НК РФ у вас нет льготы по уплате налога Налоговый вычет ст 220 НК РФ в данном случае 1 млн руб. Вам помог ответ? Да Нет 4. Я являюсь собственником 1/2 доли однокомнатной квартиры.
Вам помог ответ? Да Нет 4. Я являюсь собственником 1/2 доли однокомнатной квартиры. Плачу за капитальный ремонт, налоговый вычет раз в год, и содержание жилья за всех дольщиков.

Вопрос: при продажи квартиры я могу предъявить чеки о оплате ком.

услуг? 4.1. Уточните пожалуйста, кому Вы хотите предъявить данные чеки и с какой целью? Вы также можете решить вопрос оплаты жилья с другими собственниками еще до продажи квартиры.

Вам помог ответ? Да Нет 5. Продала свою 1/3 долю квартиры, полученной в наследство, брату.

Сумма, указанная в договоре — 1500 тыс.

руб. Чтобы получить налоговый вычет, обязательно ли заполнять налоговую декларацию?

Проблема в том, что при продаже странным образом исчезло Свидетельство о праве на наследство. Договор купли-продажи на руках. 5.1. Владислава! Налоговый кодекс в ст.

220 устанавливает, что налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации. Что касается свидетельства о праве на наследство, то его отсутствие не может быть препятствием к принятию декларации и предоставлению вычета, т.к. оно не является документом, подтверждающим продажу квартиры.

Таким документом в Вашем случае является договор купли-продажи, который Вы и будете представлять. Вам помог ответ? Да Нет 6. У нас с сестрой по 1/2 доли в квартире (2 свидетельства о праве собственности) Владеем квартирой менее 3-х лет.

Фамилии у нас разные. Продали доли одним договором, но в договоре прописано, что сестра получила 550 тыс (отдельным пунктом) ,и я получила 550 тыс т.е.прописано отдельными суммами. Можем ли мы каждая расчитывать на налоговый вычет в 1 млн рублей и не платить налог 13% при продаже? 6.1. Елена, здравствуйте! Да, безусловно.

В соответствии с письмом ФНС России от 02.11.2012 г. № ЕД-4-3/18611@

«По вопросу получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц»

, Если у двух налогоплательщиков имеется по 1/2 доли в праве собственности на квартиру, принадлежащие им менее трех лет и на каждую долю оформлено свидетельство о государственной регистрации права собственности, то в случае продажи налогоплательщиками своих долей по договору купли-продажи, в котором каждый налогоплательщик выступает продавцом своей доли как самостоятельного объекта купли-продажи, имущественный налоговый вычет по доходам от такой продажи предоставляется каждому налогоплательщику в сумме, не превышающей 1 000 000 рублей.

Сумма дохода, превышающая сумму примененного имущественного налогового вычета, подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц в общеустановленном порядке по ставке 13 процентов. Вам помог ответ? Да Нет 7. Мы с сестрой получили квартиру по завещанию. У каждой по 1/2 доли (два свидетельства о праве собственности с мфц).

Владеем квартирой менее 3-х лет. Хотим продать свои доли через нотариуса двумя разными договорами (на каждую долю отдельный договор) одному покупателю. Имеем ли мы право на налоговый вычет в 1 млн руб каждой при продаже разными договорами?

В каждом договоре сумма 1/2 доли 550 тыс руб. Кадастровая стоимость всей квартиры 1400000 руб. Будем ли мы с продажи платить налог?

7.1. Если заключаете отдельные договоры купли-продажи доли, то вычет в 1 000 000 р.

на каждого продавца. В этом случае НДФЛ с продажи не возникает, но декларация нулевая подается.

Вам помог ответ? Да Нет 7.2. Если каждый из собственников долей в квартире продаст свою долю по отдельному договору, то каждый из продавцов будет иметь право заявить имущественный вычет до 1 млн.

р. В Вашем случае налог к уплате исчислен не будет, но декларацию по НДФЛ надо подать.

Вам помог ответ? Да Нет 8. Вступила в наследство от отца на 1/3 долю квартиры, гражданка РБ.Как осуществляетя налоговый вычет в данном случае при продаже квартиры, находящейся в собственности менее трех лет? 8.1. Галина! Согласно п.1.33 статьи 163 Особенной части Налогового кодекса Республики Беларусь доходы, полученные плательщиком, являющимся или не являющимся налоговым резидентом Республики Беларусь, от возмездного отчуждения в течение пяти лет (в том числе путем продажи, мены, ренты) одной квартиры, принадлежащей ему на праве собственности (доли в праве собственности на указанное имущество), — освобождаются от подоходного налога с физических лиц.

Вам помог ответ? Да Нет 9. Есть квартира, эта квартира была ранее поменяна с доплатой то есть налоговый вычет мы получили.

Ситуация такая: после смерти моей матери отчим за имел 2/3 доли ну и я соответственно 1/3. Вопрос такой: при размене будет ли налоговый вычет, то есть при купле-продаже и кому. Я ещё вычитал что если живёшь не менее трёх лет то налог не платится при продаже размене квартиры, тогда как понять что налоговый вычет выплачивают раз вжизнивжизни.

9.1. вы неправильно понимаете закон.

Речь идёт о том, что, если квартира находится в вашей собственности менее установленного законом срока, то соответственно вы должны заплатить налог с продажи. При этом возможно воспользоваться имущественным налоговым вычетом в размере 1 млн рублей и уменьшить на эту сумму налоговую базу.

Удачи вам и всего наилучшего Вам помог ответ? Да Нет 9.2. Два разных имущественных налоговых вычета — один с дохода от продажи недвижимости, которой продавец владел менее трех лет предоставляется ежегодно в размере 1 млн. руб (необлагаемая налогом сумма), а второй по расходам на покупку жилья предоставляется один раз в жизни (возврат НДФЛ в пределах 260 тыс.

руб.). Ст.260 НК РФ. Срок владения наследниками принятым ими имуществом начинается со дня открытия наследства (дня смерти наследодателя). Вам помог ответ? Да Нет 10. Возможно ли получить максимальный налоговый вычет в 1 млн.

рублей на каждого собственника доли квартиры (доли не выделены, общая собственность) при продаже по отдельным договорам одному покупателю?

Например, две равных доли, квартира в собственности менее трех лет, продается за 2 млн.

рублей по отдельным договорам. Смогут ли оба собственника получить максимальный налоговый вычет и таким образом не платить налог с полученных за квартиру денег? Спасибо. 10.1. Да, смогут, по одному договору — только вычет 1 миллион, по продаже доли в праве — по 1 млн каждый но эти доли нужно обозначить, то есть заключить соглашение о долях, далее продавать.
Спасибо. 10.1. Да, смогут, по одному договору — только вычет 1 миллион, по продаже доли в праве — по 1 млн каждый но эти доли нужно обозначить, то есть заключить соглашение о долях, далее продавать.

Вам помог ответ? Да Нет 11. У одной квартиры несколько собственников. При продаже всей квартиры, налоговым вычетом в 1 млн.

рублей, может воспользоваться каждый собственник на свою долю?

11.1. В случае если имущество, находившееся в долевой собственности менее 3 лет, было продано как единый объект права собственности по одному договору купли-продажи, имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле. Если каждый владелец доли в праве собственности на имущество продал свою долю, находившуюся в его собственности по отдельному договору купли-продажи, то он вправе получить имущественный налоговый вычет также в размере 1 000 000 рублей.

Отсюда: Вам помог ответ? Да Нет 12.

Мы с сестрой владеем квартирой в равных долях по 1/2, квартира приватизирована еще в 2008 г, я своей половиной владею с 2010 г (приватизация), а сестра с 2015 г. (договор дарения) Надо ли платить налог при продаже?

Кто платит налог тз нас обеих? Делится ли он на двоих? Возможен ли налоговый вычет учитывая (договор дарения и как он происходит на практике?

Спасибо. 12.1. Сестра должна будет платить налог при продаже своей доли. Так как вы своей долей владеете более 3-х лет, то от уплаты налога освобождаетесь. Вам помог ответ? Да Нет 13. Налоговый вычет при покупки квартиры по цене более 2 мил.

руб., какие документы необходимо предоставить в налоговую?

Квартира оформлена на 2 доли, покупка произведена, с учётом продажи доли в коммунальной квартире. 13.1. К заявлению о предоставлении вычета приложите декларацию 3-НДФЛ, справку 2-НДФЛ, свидетельство о собственности, договор купли-продажи, документы об оплате.

Вам помог ответ? Да Нет 14. Муж и его брат владеют по 1/2 доли квартиры, полученной по наследству. Владеют менее 3 лет, если при продаже будет два договора продажи на каждую 1/2 долю и будет два свидетельства о регистрации, будет ли у каждого из них налоговый вычет с продаж 1000000 р? 14.1. будет ли у каждого из них налоговый вычет с продаж 1000000 р?Да, каждый имеет право не платить налог если сумма продажи доли будет менее 1 млн.

рублей. Вам помог ответ? Да Нет 14.2. Налоговый вычет предоставляется в размере 1000000 рублей в целом при продаже квартиры. Если продали за 2000000 рублей, то будут платить налог на доходы с 1000000 рублей (по полам) Вам помог ответ?

Да Нет 14.3. если при продаже будет два договора продажи на каждую 1/2 долю и будет два свидетельства о регистрации, будет ли у каждого из них налоговый вычет с продаж 1000000 р? налоговый вычет может быть от покупки, а не от продажи квартиры. Вам помог ответ? Да Нет 15. Квартира находится в 2-х долях в собственности.

При продаже налоговый вычет 1 млн берется с каждой доли или с целой квартиры? 15.1. Если будете продавать доли по отдельным договорам купли-продажи, то вычет 1 млн руб применяется к каждой доле/ по каждому договору. Если будете продавать одним договором — вычет 1 млн руб будет применен в целом, по 500000 т.

руб. на каждую долю. Вам помог ответ? Да Нет 15.2. при продаже квартиры налоговый вычет будет применяться к каждой отдельной доле в размере 500 000 рублей.

С уважением, СТАНИСЛАВ ПИЧУЕВ.

Вам помог ответ? Да Нет 16. Я продала квартиру в 2015 году (1\2 доля менее млн.

руб). Купила комнату, сдала документы на налоговый вычет, при этом не знала что нужно указать в декларации продажу, так как сказали что налогом не облагается Теперь пришло сообщение с требованием пояснений.

Чем мне все это грозит, сколько может быть штраф или еще что?

16.1. Уверен, что смогу помочь Вам в данном вопросе. За более подробной информации обращайтесь в чат. Если кратко: штрафа быть не может.

Вам нужно подать уточненную декларацию, где укажете все как нужно.

После этого все должны возместить. Вам помог ответ? Да Нет 17. по налоговому вычету при продаже квартиры. Мне с двоюродным братом по наследству досталась квартира в провинции в убитом состоянии. Цена ее 100000 руб. Квартира в собственности 2 года. У нас соответственно по 1/2 доли у каждого. Как будет рассчитываться налоговый вычет по продаже о дним объектом (договором).
Как будет рассчитываться налоговый вычет по продаже о дним объектом (договором).

Т.е я должна буду выплатить налог с 500000 руб.? или все таки мы ничего не будем должны? Спасибо. 17.1. Если сумма по договору купли-продажи до 1 000 000р., то НДФЛ с продажи не возникает.

Вам помог ответ? Да Нет 18. На какой размер налогового вычета я могу претендовать, если квартира куплена в сентябре 2012 г., доля собственного 1/4, стоимость квартиры по договору купли-продажи 5.200.000 рублей. При этом доля мужа 1/4, двоих детей также по 1/4. По их долям вычет получен соразмерно их доле.

18.1. Если использовали мат.капитал, то вычет по этой сумме не предоставляется. С собственных вложенных в покупку средств можете получить имущественный вычет соответственно своей доле. Ст.220 НК РФ. Вам помог ответ?

Да Нет 19. Приветствую господа.

Приватизировал комнаты в коммунальной квартире. Теперь собираюсь продавать. Интересует расчет налога при такой продаже?

Из какой суммы считать налог в моем случае?

Могу ли я использовать налоговый вычет 1 000 000 при продаже? Куда бы обратиться за более детальной консультацией по теме?

Вид права: Общая долевая собственность, доля в праве 26/50. Кадастровая стоимость всей квартиры 6 600 000.

Продажная стоимость моих долей (предположительно) 2 200 000. Спасибо. 19.1. Расчет налога: сумма продажи минус миллион.

Результат умножаем на 13% Вам помог ответ?

Да Нет 20. Я инвалид второй группы. Имею налоговый вычет от продажи квартиры в 2012 г.

в размере около 100 000 руб. Никогда его еще не получал. В 2014 г. продал долю в квартире за 250 000 руб.

доставшейся мне по наследству. Нужно заполнять декларацию и платить налог. Инвалидом второй группы стал в октябре 2015 г.

Могу ли я получить какой нибуть зачет при уплате налогов от продажи доли в квартире в счтет не полученного налогового вычета от продажи своей квартиры в 2012 г. С уважением, Игорт Юроьевич. 20.1.

Если Вы работали в 2015году,то сможете получить вычет от покупки квартиры.С продажи квартиры налога не будет,если это 1/4 от стоимости квартиры,используйте вычет согласно ст.220 НК РФ. Вам помог ответ? Да Нет 21. Каков будет налоговый вычет при продаже долей в квартире по отдельным договорам?

В собственности менее трех лет. Собственники долей в родстве не состоят. Покупатель долей один человек.

21.1. Каждому налог , с суммы свыше 1 млн.

руб.13%—ст.220нкрф. Вам помог ответ?

Да Нет 22. Я купила 1/4 доли квартиру в 2007 году.

Получила налоговый вычет от стоимости 1/4 квартиры (цена 1/4 квавртиры на тот момент составила 80000 рублей). В 2015 году купила уже квартиру в индивидуальную собственность по ипотеке.

Вопрос: №1 Имею ли я право на налоговый вычет от покупки целой квартиры? Вопрос №2: При продаже 1/4 доли квартиры, купленной в 2007 году, должна ли я платить налог с продажи?

22.1. не имеете право, вычет вы ранее получили Вам помог ответ? Да Нет 22.2. При покупке квартиры налог платить не нужно При продаже квартиры, купленной в 2007г.

также платить не нужно, т.к. прошло более 5 лет. Вам помог ответ? Да Нет 23. Как правильно написать расписку в получении денег при продаже квартиры, если продавцов двое, указать ли сумму на каждого, т.к.

продавали тетя и мать дочери, для получения налоговых вычетов доли тети?

23.1. указывать суммы и паспортные данные лиц Вам помог ответ? Да Нет 23.2. 2 расписки, от каждого из продавцов. Вам помог ответ? Да Нет 24. Мой двоюродный брат хочет оформить на меня ген.

доверенность на продажу доли в квартире, продать хочет моему отцу. Можно так сделать? И Не будет ли вопросов у налоговой при получении моим отцом имущественного вычета в том что доверенным лицом была его родная дочь? 24.1. Нет, то, что доверенным лицом является дочь не играет роли.

Вам помог ответ? Да Нет 25. Прошу ответить мне на вопрос.

С мужем год как в официально расторгли брак, хочу выкупить у него долю в праве собственности на долю в квартире. Я не являюсь сособственником. Кто должен будет заплатить подоходный налог при совершении сделки купли-продажи доли в квартире?

Можно ли каким то образом оформить имущественный налоговый вычет и положен ли он в данной ситуации?

Заранее спасибо. 25.1. Если квартира, которую продаете менее 3 лет в собственности, то нужно платить налог при продаже от суммы продажи.

Если вы продадите и купите новую квартиру в одном налоговом периоде (году). То предоставляйте в ИФНС документы о покупке новой квартиры и тем самым налогооблагаемая база уменьшится (ст.

220 НК РФ), Вам помог ответ? Да Нет 26.

Продаем квартиру за 2200000, покупаем за 3000000, чтобы не платить налог с продажи выделили большую долю в покупаемой квартире ребенку, чтобы получить за него налоговый вычет. Правильно ли это, так называемый взаимозачет? При этом мы получаем имущественный вычет за другой объект недвижимости, муж с 2 мил, я с 500 тыс.

(до конца еще не использовали), кто из нас вправе получать вычет за ребенка? Заранее огромное спасибо! 26.1. Смотря в каком году начали получать вычет, если после 1 января 2014 годы, вы только можете получить.

Вам помог ответ? Да Нет 27. Квартира в собственности в равных долях у меня и сестры. Налоговый вычет в 1000000 руб. при продаже будет у каждой из нас, или один на всю квартиру?

27.1. Если собственность долевая по разным свидетельствам,то вычет у каждого собственника-по 1 млн.рублей.Ст.220 НК РФ Вам помог ответ? Да Нет 28. Мы продали квартиру за 950 т. р 4 собственника то есть по 1,4 доли, теперь необходимо заполнить декларацию 3 ндфл на продажу, вопрос интерисует как нам рассчитать налоговый вычет на каждого и стоит ли указывать процентную ставку при заполнении 13%?

28.1. Вычет-1/4 от 950 т.рублей,те.вычет равен доходу. Вам помог ответ? Да Нет 29. пожалуйста о получении налогового вычета с продажи квартиры.

Квартира была приобретена в долевую собственность между мной и моим сыном в 2006 году за 300000 р. 01.07.2015 сын свою долю мне подарил и оформили свидетельство на право собственности на меня. 02.12.2015 данную квартиру я продала за 1700000 р, имею ли я право на налоговый вычет при продаже квартиры или мне придётся заплатить налог за продажу квартиры.

Заранее спасибо. 29.1. вы владелец квартиры — более 3 лет с 2006 года — платить налог вам не придется — ст. 220 НК Вам помог ответ? Да Нет 30.

Как производиться налоговый вычет при продаже доли квартиры полученной в наследство? Доля 1/2. владение менее 3 лет, сделка больше миллиона?

30.1. Если ,до получения наследства, Вы владели другой долей более 3-х лет, то налог платить не нужно.

Вам помог ответ? Да Нет

2. Как плотить налог с продажи 1/4 доли квартиры если она в собственности менее 3 лет.

2.1.

налог составит 13% согласно ст.220 НК РФ Вам помог ответ? Да Нет 3. Квартира получена в наследство.

2 собственника по 1/2 доли у каждого. Менее 3-х лет в собственности. Кадастровая стоимость 1600 т.р.

Реальная 1400 т.р. Налог при продаже квартиры будет с суммы 400 тыс.

руб? 3.1. 1. Для сведения — 3-летний срок исчисляется с даты смерти наследодателя, а не с даты регистрации права собственности. 2. При продаже главное не занижать цену ниже 70% кадастровой стоимости, то есть вы можете продать по цене 1, 4 млн.

руб. 3. Если продадите обе доли одним договором, налог нужно заплатить с суммы, превышающей 1 млн. рублей, то есть с 400 тыс. рублей (с 200 тыс.

рублей для каждого). 4. Если наследодатель квартиру купил, то вместе вычета (см. п.3) можете зачесть расходы на покупку и заплатить налог с разницы.

Вам помог ответ? Да Нет 4. Если квартира приватизирована матерью одиночкой с несовершеннолетним ребенком в равных долях как будет учитываться налог с продажи если в собственности менее 3 х лет далее последует покупка другой квартиры с ипотекойбудет ли вычет в 1 млн руб или на двоих по 1 млн руб для каждого. 4.1. При продаже обеих долей одним договором вычет составит 1 млн.

рублей на двоих — то есть по 500 тыс. рублей на человека. Вам помог ответ?

Да Нет 5. Квартира приватизирована 2006 году, брат подарил брату 1/3 доли (которая была в его собственности с 2010 г) квартиры в 2020 году. Квартира выставлена на продажу тремя собственниками, уже есть покупатель, стоимость кв на продажу 1680000, кадастровая 1590000.

Получается одаряемый получит 560 тыс руб, нужно ли будет оплачивать налог? По сути в собственности менее 3 лет, но сумма выхлопа 560 тыс.

5.1. Квартира приватизирована 2006 году Если все продавцы имеют доли с 2006 года, то уже не имеет значение последующее дарение, 3-летний срок все равно будет считаться с 2006 года, то есть налог не платится. Вам помог ответ? Да Нет 6. Продали с сестрой квартиру за 1800000/досталась по наследству от умерших родителей/Квартира находилась в нашей собственности менее 3-х лет. Договор купли-продажи оформлен на нас двоих в равных долях.

Т.е.получается по 900000 р. меньше 1000000 на каждую. Должны ли мы вообще платить налог?

6.1. Да, должны. В данной ситуации, учитывая, что Вы имеете право на предоставление налогового вычета в размере одного миллиона рублей, налог Вам платить не придется. Вам помог ответ? Да Нет 6.2. тут не всё так просто, Минфин России разъяснил, что в случае, если предметом договора является продажа доли в праве собственности на квартиру, как самостоятельного объекта купли-продажи, имущественный налоговый вычет предоставляется владельцу доли в сумме не более 1 млн руб. При этом сумма дохода, превышающая сумму примененного имущественного налогового вычета, подлежит налогообложению НДФЛ в общеустановленном порядке по ставке 13 % (письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 4 сентября 2017 г.

№ 03-04-05/56544). В то же время, при реализации имущества, находящегося в общей долевой собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их долям (подп.

3 п. 2 ст. 220 НК РФ). Т.е. если Вы будете продавать квартиру одним договором купли продажи Вам придется заплатить 13% от 800 т.р. Чтобы не платить налог, придется продавать квартиру двумя договорами купли продажи каждый на продажу 1/2 доли квартиры.

Вам помог ответ? Да Нет 7. В апреле 2020 была продана квартира за 1560000 руб. Она была у меня в собственности 1/2 доли менее 3 лет.

вторая половина доли у мамы. Эту долю мне подарила сестра. Должна ли я заплатить налог с 780000 руб, если договор продажи у нас с мамой был общий?

Или мой доход менее 1 млн и мне можно не платить? 7.1. Так как квартира в собственности находится меньше 3 х лет, после продажи необходимо будет оплатить налог в размере 13%.

Доход полученный при продаже квартир, а также долей в указанном имуществе, может быть уменьшен на сумму не более чем 1 000 000 руб. (1 560 000-1 000 000)*13% = 72800 В случае если имущество, находившееся в долевой собственности менее минимального предельного срока владения, было продано как единый объект права собственности по одному договору купли-продажи, имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле.

Каждый продавец должен будет заплатить по 1/2 от налог с 560 000 руб. Вам необходимо будет заплатить 36 400.

Вам помог ответ? Да Нет 8. Два собственника по 1/2 доли у каждого. Квартира досталась по переселению из ветхого жилья, в собственности менее 3-х лет.

При продаже допустили ошибку оформили договор купли продажи один на общию сумму, теперь надо платить налог. Можно ли переделать договор год ещё не прошло от продажи.

8.1. Договор зарегистрирован в Росреестре, переделать ничего нельзя (можно расторгнуть, если вторая сторона согласна).

Общая сумма ничего не значит-Вам налоговая рассчитает доход от половины суммы. Вам помог ответ? Да Нет 9. Нужно ли платить налог с продажи нежилой недвижимости, бывшей в собственности менее 3 лет, если стоимость одной доли составляет менее 1 млн рублей?

Покупка была в декабре 2013, продажа в апреле 2016, сейчас пришло письмо с налоговой что нужно заплатить налог.

Права ли налоговая? 9.1. Получение дохода с продажи нежилого помещения требует заполнения декларации 3-НДФЛ. Физическое лицо обязано сдать ее в налоговую службу не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным.

Иначе вас не только оштрафуют, но и существенно «подпортят нервы». Исключение составляет продажа недвижимости более 5 лет находящейся в собственности продавца (в Вашем случае —менее трёх лет).

Вам помог ответ? Да Нет 10. Мы с бывшим мужем владельцы дома, каждый по 1/2 доли. Кадастровая стоимость дома 290000.

Я хочу продать мужу свою долю по договору купли-продажи. Будет ли сделка облагаться налогом? В собственности менее 3 х лет.

10.1. Продажа жилья до миллиона рублей налогом не облагается. Вам помог ответ? Да Нет 11. У меня в собственности доля в коммунальной квартире менее 3 лет (дарственная).

Как при продаже мне оформить, чтобы не платить 13 % подоходного налога. И как лучше сделать вычет налоговый или доходы минус расходы. Спасибо. 11.1. Если квартира в собственности меньше трех лет тонет вариантов не платить ндфл.

Согласно ст 217 и 217.1 НК РФ у вас нет льготы по уплате налога Налоговый вычет ст 220 НК РФ в данном случае 1 млн руб. Вам помог ответ? Да Нет 12. Умерла мать.

Документов, подтверждающих родство, нет. По взаимной договоренности в наследство вступил сводный брат. Квартиру, полученную по наследству, брат продал.

Квартира находилась в его собственности менее 3-х лет. Налог с денег от продажи квартиры брат заплатил. Если брат переведет мне мою долю на банковскую карточку, то может ли налоговая инспекция еще раз начислить какие-либо налоги?

12.1. Налог не начислят, но банк может запросить основание перевода крупной суммы. Вам помог ответ? Да Нет 13. Хотим продать квартиру.

Два собственника по 1/2 доли у каждого.

Квартира досталась по наследству, в собственности менее 3-х лет. Квартира расположена в «хрущевке», рыночная стоимость ориентировочно 1,5 млн рублей, т.е на каждого менее 1 млн.

рублей. Как правильно оформить договор купли-продажи, чтобы избежать уплаты налога? Один договор на квартиру или два договора, каждый собственник на свою долю? 13.1. Сергей, вы можете договориться с покупателями о занижении стоимости в договоре, либо продать по отдельности доли двумя договорами.

Вам помог ответ? Да Нет 14. После смерти мамы мы с сестрой получили в наследство по 1/2 доли в квартире. Сейчас хотим ее продать (в собственности менее 3 лет).

Возможно ли продажа каждой доли с заключением двух договоров? Или необходимо заключать один договор?

Как быть с налогом на доходы? Если продать двумя долями, как покупатель сможет оформить в собственность целую квартиру?

Спасибо. 14.1. Составьте один договор, вы-два продавца и он-один покупатель. Если не хотите платить налог, продайте квартиру за 1 миллион, а остальные деньги возьмите под расписку как-будто у вас их ранее занимали. Вам помог ответ? Да Нет 15. При продаже подареной доли квартиры матери сыну, будет ли исчислятся налог, если после договора дарения прошло менее 3 лет.

Долевая собственность мама, сын. Более 10 лет. 15.1. Не будет.

В этом случае считается, что право собственности возникло при первоначальном приобретении доли в объекте недвижимого имущества. И если прошло 3 года с приобретения права собственности на этот объект, то согласно п.17.1 ст.217 НК РФ налог не платится. Разъяснил этот момент МинФин.

Вам помог ответ? Да Нет 16. Отец продал долю в квартире в 2018 году, которая находилась в его собственности менее 3 лет (получена им по праву наследства супруга пережившего). Через месяц он умер. Нужно ли подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог с продажи?

16.1. ​ Если Ваш отец получил уведомление и не исполнил обязанность по уплате указанной в нем суммы налога, возникшая задолженность погашается его наследниками. Когда соответствующие налоговые уведомления получены не были, то при отсутствии его обязанности по уплате этих налогов не возникает и задолженность по таким налогам у наследников умершего физического лица.

Такая задолженность подлежит списанию налоговым органом.

Вам помог ответ? Да Нет 17. Если при продаже наследственного дома (у каждого 1/4 доля) в собственности менее 3 лет, оформить на каждого отдельный договор купли продажи, то налоговый вычет будет на каждого по 1 млн руб? или каждый получит по 250 т р наловый вычет?

17.1. Если оформить отдельными договорами каждый своей доли. То налоговый вычет будет на каждого 1 млн. Если одним договором. То каждому будет только по 250 тыс.

Вам помог ответ? Да Нет 18. Помогите, пожалуйста, разобраться: 1/3 у меня в собственности более 5 лет, 2/3 у моего отца менее 5 лет (по завещанию стал собственником).

При продаже этой квартиры какой налог заплатит каждый из нас, если:1) один договор продажи на всю квартиру.

Цена более 1 млн. руб. . 2) два договора, каждый продаст свою долю одному и тому же покупателю.

Цена каждой доли менее 1 млн руб. Спасибо. 18.1. Никто из вас налог платить не будет. Т.к. срок владения всей квартирой будет считаться по первой доле.

Т.е будет более 5 лет, что исключает необходимость оплаты налога (ст. 217 НК РФ) Вам помог ответ? Да Нет 18.2.

Вы не будете платить налог. Отец — будет, но у него есть право на имущественный вычет при продаже по ст. 220 НК РФ. Если будете продавать одним договором, то его вычет будет рассчитываться от в размере 2/3 от 1 млн. р, а с остальной суммы он заплатит НДФЛ.

Но и тут есть вариант, который поможет избежать этого.

Вы можете обратиться к юристу данного сайта в личные сообщения для получения подробной консультации и подготовки письменных документов. Стоимость услуги обговаривается индивидуально.

Вам помог ответ? Да Нет 19. Какой порядок уплаты налога при продаже кв. долями (50/50), 2 свидетельства на право собственности, в собственности менее 3-х лет. Общая сумма кв. 2 200 000 руб.

19.1. Светлана! В соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 220 Налогогового Кодекса РФ при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи, в частности, квартир, комнат и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 руб.

Согласно абз. 3 пп. 1 п. 1 ст.

220 Кодекса при реализации имущества, находящегося в общей долевой собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с указанным подпунктом, распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их долям.

Таким образом, при получении Вами дохода от продажи квартиры, пропорционального доле в праве собственности на квартиру, Вы имеет право на получение имущественного налогового вычета, установленного пп.

1 п. 1 ст. 220 Кодекса, в размере, пропорциональном доле в этой квартире от 1 000 000 руб. Сумма дохода, превышающая сумму примененного имущественного налогового вычета, подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц в общеустановленном порядке по ставке 13 процентов. Вам помог ответ? Да Нет 20. Скажите пожалуйста, нужно ли платить 3 детям-наследникам по закону налог с продажи доли квартиры родителей, если квартира в нашей собственности была менее 3 лет.

С уважением, Ольга Сергеевна.

20.1. Если вопрос о том, являются ли они налогоплательщиками НДФЛ в изложенном случае (платят все-таки их законные представители) — да, если выручка превысит размер налогового вычета. Вам помог ответ? Да Нет 21. Будет ли взыматься налог 13% при продаже квартиры, если: 1/2 доля мне подарена близким родственником, другая половина в моей собственности более 10 лет.

Имеется в виду: налог будет с целой квартиры или только с 1/2 доли (при продаже квартиры), которая была мне подарена? Подаренная доля в собственности менее 3-х лет.

Спасибо! 21.1. Если у Вас была доля в данной квартире, то налогооблагаемой базы не возникнет ни с целой квартиры, ни с части данной квартиры. Вам помог ответ? Да Нет 22. Будет ли взыматься налог с продажи квартиры (как буд-то в собственности менее 3-х лет), если сын оформит 1/2 доли квартиры в качестве дарственной на мать (у неё тоже 1/2), а мать будет потом (через неск.

Месяцев) продавцом квартиры? Доли в собственности более 10 лет.

Спасибо. 22.1. Совершенно непонятен вопрос. Если доли по 1/2 в собственности менее 3-х лет, то каким образом вдруг у матери вся квартира более 10 лет будет в собственности?

В случае, если освобожденный от уплаты налога на дарение близкий родственник продаст подаренную ему квартиру в ближайшие 3 года, то в этом случае он не освобождается от уплаты налога 13% от продажи имущества, бывшего в собственности менее 3 лет. При этом налогом облагается стоимость квартиры, превышающая 1 млн.

руб. (1 млн. — это налоговый вычет).

Вам помог ответ? Да Нет 22.2. Нет, в данном случае никакого налога взыматься не будет.

Ни при сделки дарения, поскольку это дарение между близкими родственниками, ни при продаже квартиры матерью, поскольку мать имела в этой квартире долю более 3-х лет, а последующее увеличение её доли правового значения для освобождения от налогообложения не имеет.

Вам помог ответ? Да Нет 23. У нас с мамой в собственности находится квартира, собственность в равных долях, хочу по договору дарения передать свою долю ей. Будет ли она платить налог с квартиры как за новоприобретенное жилье при продаже ее в срок, менее чем 3 года?

23.1. Согласно мать является близким родственником, в связи с этим в соответствии с п.

18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения.

Вам помог ответ? Да Нет 24. Подскажите пожалуйста, какую сумму налога должен заплатить мой папа при продаже 1/10 доли имущества, полученного в наследство стоимостью 4 млн.

руб. , если все доли при продаже были оформлены одним договором купли-продажи и имущество было в собственности менее 3-х лет, спасибо.

24.1. Если он воспользуется налоговым вычетом то, 39 000,0 руб. 400 000 — стоимость доли вашего папы. (4 000 000.0:10=400 000) Доход от продажи облагается НДФЛ по ставке 13 %, но он может получить налоговый вычет 100 000 (1000 000 мл:10= 100 000) т.е уменьшить доход от продажи на 100 000 и платить налог 13 % с 300 000,0 ст.

220 НК. Вам помог ответ? Да Нет 25.

Есть 1/2 доли квартиры, в собственности менее 3 лет.

Вопрос с какой суммы нужно будет заплатить налог с продажи.

25.1. Существует два варианта определения налоговой базы: 1. Доход — расход. В этом случае из полученной суммы дохода (за сколько Вы продадите долю) вычитается сумма документально подтвержденных расходов на приобретение (например, за сколько Вы ее купили).

Например, если Вы купили долю за 1 млн, а продали за 1 млн 200 тыс, налоговая база составит 1.200.000 — 1.000.000 = 200 тысяч. То есть налог к уплате — 200 тысяч * 13%.

2. Доход — стандартный вычет. В этом случае из суммы полученного дохода вычитается сумма стандартного вычета (для 1/2 — 500 тысяч).

Например, если Вы продали долю за 1 млн, то налоговая база составит 1 млн — 500 тысяч = 500 тысяч. То есть налог к уплате 500 тысяч * 13%. Вам помог ответ? Да Нет 26. Двухкомнатная кв.

по наследству на 2-х. наследников в равных долях, в собственности менее 3-х лет.

Хотим продать, есть покупатель через иппотеку (частично-450000 руб.) 1200000 отдает наличными. Как офор-мить сделку так, чтоб не платить 13% с продажи каждой доли, сказали, что нужно оформить два отдельных договора у нотариуса, но банк не пропускакт так и требует один Помогите советом, как продать каждому свою долю и не платить НДФЛ. Доля каждого менее 1 мил. руб.

Спасибо. Очень нужна помощь. 26.1.

Если бы продавали каждый свою долю по отдельному договору купли-продажи доли, то тогда НДФЛ с продажи доли не возникает. Так как у покупателей ипотека, то кончено банк не пропустит. Если не хотите платить НДФЛ с продажи доли, то ищите покупателей с наличными, без ипотеки.

Вам помог ответ? Да Нет 27. У нас с сестрой по 1/2 доли в квартире (2 свидетельства о праве собственности) Владеем квартирой менее 3-х лет.

Фамилии у нас разные. Продали доли одним договором, но в договоре прописано, что сестра получила 550 тыс (отдельным пунктом) ,и я получила 550 тыс т.е.прописано отдельными суммами. Можем ли мы каждая расчитывать на налоговый вычет в 1 млн рублей и не платить налог 13% при продаже?

27.1. Елена, здравствуйте! Да, безусловно. В соответствии с письмом ФНС России от 02.11.2012 г.

№ ЕД-4-3/18611@

«По вопросу получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц»

, Если у двух налогоплательщиков имеется по 1/2 доли в праве собственности на квартиру, принадлежащие им менее трех лет и на каждую долю оформлено свидетельство о государственной регистрации права собственности, то в случае продажи налогоплательщиками своих долей по договору купли-продажи, в котором каждый налогоплательщик выступает продавцом своей доли как самостоятельного объекта купли-продажи, имущественный налоговый вычет по доходам от такой продажи предоставляется каждому налогоплательщику в сумме, не превышающей 1 000 000 рублей. Сумма дохода, превышающая сумму примененного имущественного налогового вычета, подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц в общеустановленном порядке по ставке 13 процентов. Вам помог ответ? Да Нет 28. Должен ли начисляться долг на продажу доли земельного участка СНТ (НДФЛ), цену выставляют 300 т.р.

участок в собственности по наследству, срок владения меньше 3 лет. 28.1. Алёна. Обязанность оплатить налог на доходы физического лица, продавшего земельный участок предусмотрена налоговым законодательством. Освобождение от налогообложение недвижимого имущества, полученного по наследству, возможно только в случае нахождения этого имущества в собственности более 3 лет.

(ст. 217. 1 НК РФ). Однако, Вы имеете право на имущественный вычет, предусмотренных ст.

220 НК РФ. (там много вариантов: из заработка, при покупке другой недвижимости, при строительстве и тп) Вам помог ответ? Да Нет 29. пожалуйста, как правильно продать долю в квартире?

1.Куда обращаться и какие документы нужны для продажи? 2. Нужно ли будет платить налог с продажи, если она в собственности менее 3-х лет.

куплена и продается по цене меньше 1 млн. 29.1. Сначала следует предложить купить Вашу долю сособственникам квартиры. Направьте предложение заказным письмом с уведомлением.

Если в течение месяца не получите согласие, то вправе предложить свою долю третьим лицам, но по такой же цене. Составляете с покупателем договор о купле-продажи, осуществляете расчет под расписку и подаете документы в МФЦ на регистрацию сделки.

Вам помог ответ? Да Нет 30. Мы с сестрой получили квартиру по завещанию. У каждой по 1/2 доли (два свидетельства о праве собственности с мфц). Владеем квартирой менее 3-х лет.

Хотим продать свои доли через нотариуса двумя разными договорами (на каждую долю отдельный договор) одному покупателю. Имеем ли мы право на налоговый вычет в 1 млн руб каждой при продаже разными договорами?

В каждом договоре сумма 1/2 доли 550 тыс руб. Кадастровая стоимость всей квартиры 1400000 руб. Будем ли мы с продажи платить налог?

30.1. Если заключаете отдельные договоры купли-продажи доли, то вычет в 1 000 000 р. на каждого продавца. В этом случае НДФЛ с продажи не возникает, но декларация нулевая подается. Вам помог ответ? Да Нет 30.2.

Если каждый из собственников долей в квартире продаст свою долю по отдельному договору, то каждый из продавцов будет иметь право заявить имущественный вычет до 1 млн. р. В Вашем случае налог к уплате исчислен не будет, но декларацию по НДФЛ надо подать.

Вам помог ответ? Да Нет

Как не платить НДФЛ при продаже жилья с детскими долями?

29.09.2019 г. вступил в силу , внесший существенные поправки в Налоговый кодекс РФ.

Данные поправки затрагивают семей с детьми, позволяя им экономить значительные суммы денежных средств при совершении сделок с недвижимостью. Теперь при продаже недвижимости с детскими долями, приобретенной с использованием маткапитала, можно не платить НДФЛ вовсе или существенно уменьшить налогооблагаемую базу. Данные изменения были очень ожидаемы, так как позволят многим семьям вернуть уже заплаченные в виде налогов деньги.

Также многие семьи, для которых препятствием к увеличению жилплощади являлась необходимость истечения пятилетнего срока, чтобы не платить НДФЛ при продаже «старой» недвижимости, теперь могут этого не делать, а спокойно переезжать в квартиру побольше.

Если Вы покупали или планируете покупать недвижимость с использованием средств материнского капитала, данный обзор представляет для Вас особую актуальность.Текст может быть немного сложен для восприятия, хотя я постарался изложить его максимально доступно. Если же Вы до конца разберетесь в теме, это позволит Вам сэкономить десятки тысяч рублей из семейного бюджета, а то и больше.

До внесения настоящих изменений семьи с детьми переплачивали десятки тысяч рублей налога при продаже жилья с детскими долями.

Такая ситуация была возможна из — за материнского капитала. Теперь же по сделкам с недвижимостью, начиная с 2017 г., НДФЛ нужно считать следующим образом:

  • При этом расходы должны понести родители или их супруги.
  • Если при покупке недвижимости использовался маткапитал, то при расчете НДФЛ доходы от продажи детских долей в ней можно уменьшать на расходы. Раньше это было невозможно.
  • Распределять расходы между членами семьи нужно пропорционально долям. Если детям принадлежит по 25% в недвижимости, то доходы от продажи этой доли уменьшаются на 25% расходов на покупку недвижимости.
  • Данные изменения затрагивают сделки по продаже жилья, начиная с 2017 г.
  • Если продали квартиру в 2017 или 2018 гг. и уже заплатили НДФЛ, подавайте уточненную декларацию, чтобы его вернуть.

Изменения в Налоговом кодексе РФ касаются родителей, которые потратили маткапитал на покупку недвижимости, выделили в ней доли детям, а потом продали или собрались ее продать. В данном случаем зачастую такие семьи теряли много денег из-за необходимости уплаты НДФЛ с продажи детских долей.

Теперь же данная несправедливость благополучно каналу в лету. Для понимания ситуации рассмотрим, как работал данный казус.

Семья покупала квартиру и оплачивала часть ее стоимости материнским капиталом. После использования маткапитала на покупку жилья нужно было выделить детям доли: в течение полугода после сделки или погашения ипотеки.

Как правило, для этого оформляли договоры дарения или соглашения о распределении долей. При этом дети получали доли от родителей бесплатно.

Далее семья решала продать эту квартиру.

С разрешения органов опеки и попечительства оформлялся один договор купли — продажи, по которому родительские и детские доли переходили покупателю в собственность.

При этом каждый собственник как бы получал свою часть денег за проданные доли в недвижимости: родители — за свою, дети — за свои.А теперь внимание.При подаче декларации в налоговую родители указывали свои доходы от продажи долей и уменьшали их на расходы.

Но к детям данное правило было неприменимо, так как доходы у них были, а расходов не было, в связи с тем, что доли достались им безвозмездно. Хотя по факту, за эти доли платили родители. Парадокс ситуации заключался в том, что семья, потратив деньги от продажи одного жилья на покупку другого, никакого дохода не получала, но с детских долей приходилось уплачивать 13 % НДФЛ.

Можно было конечно же использовать налоговый вычет в 1 000 000 рублей, но сути дела это не меняло. Семьи все равно платили несправедливый налог.

А теперь как это работало в жизни.Семья с двумя детьми купила квартиру за 2 млн рублей.

Часть покупки была оплачена средствами материнского капитала. После сделки детям выделили доли по договору дарения — по 25% каждому.Далее через 2 года продали эту же квартиру за те же 2 млн рублей.Все члены семьи подали декларации, где указали свои доходы от продажи — по 500 тысяч рублей каждый, включая детей. Только родители уменьшили свои доходы на вычет в размере подтвержденных расходов (расходы понесли 2 года назад, когда покупали эту квартиру) — им не пришлось платить НДФЛ.

А у детей подтвержденных расходов на приобретение долей не было. Точнее, расходы за них понести родители, покупавшие жилье за собственные средства. Но, так как детям доли в недвижимости достались бесплатно, значит именно они расходов не несли.Даже применив налоговый вычет по умолчанию в размере 1 000 000 рублей причем пропорционально долям (по формуле 1 000 000 рублей * доля ребенка) получали следующие цифры.

500 000 − (1 000 000 Р × 25%) = 250 000.250 000 × 13 % = 32 500.

То есть, семья, которая купила квартиру за те же деньги, что и продала, должна была заплатить 32 500 рублей НДФЛ за продажу одной детской доли (в сумме с данной квартиры 65 000 рублей). Согласитесь — крайне несправедливо.

Для недвижимости же подороже начисления порой могли достигнуть и нескольких сот тысяч рублей.

Что же теперь. При расчете НДФЛ от продажи детских долей, которые выделили из — за маткапитала, доходы детей можно уменьшать на подтвержденные расходы.

При условии, что за квартиру платили родители или из супруги. При этом расходы делятся пропорционально долям.Однако, чтобы воспользоваться данным правом нужно соблюсти следующие условия:

  • Документы об оплате оформлены на владельца сертификата или на его супруга.
  • Другие члены семьи раньше не учитывали эти расходы для уменьшения налога.
  • Квартиру продали в 2017 г. или позже.
  • Детям выделили доли из-за использования маткапитала, в том числе регионального. Если доли перераспределялись по другой причине, данные поправки не подойдут.

А теперь пример с уже известной нам семьей и квартирой.

500 000 − (2 000 000 × 25%) = 0.В такой ситуации налоговая база будет 0, а значит никакого НДФЛ с продажи детских долей платить не придется. Соответственно, экономия нашей семьи составит 65 000 рублей.Также не забываем, что при продаже жилья, ранее при покупке которого часть суммы сделки была оплачена средствами материнского капитала, полученные доходы уменьшаются, в том числе и на сумму материнского капитала, а не только на затраченные собственные денежные средства. К примеру, если за квартиру стоимостью 2 000 000 рублей 1 600 000 рублей заплатили своими деньгами, а 400 000 рублей — маткапиталом, то общая сумма фактически подтвержденных расходов все равно составит 2 млн рублей.Если же вычесть маткапитал, можно потерять больше 50 тысяч рублей на уплате НДФЛ.Если же Вы продали квартиру дороже, чем купили, НДФЛ придется уплатить только с суммы превышения.

Все указанные изменения действуют для сделок, начиная с 2017 г.

Поэтому, если, начиная с 2017 г., Вы уже заплатили НДФЛ по «старым» правилам, посетите налоговую, подайте уточненную налоговую декларацию и верните себе переплату. На сегодня все. Надеюсь, что статья кому то будет полезной.

Не забывайте подписываться на мой канал.

Положен ли вычет при продаже доли в квартире

При продаже недвижимости гражданин вправе заявить НДФЛ-вычет. И это правило распространяется не только на целую квартиру, но и на долю в ней.В каких случаях заявляется право на имущественный вычетЕсли физлицо владело проданной недвижимостью менее минимального предельного срока владения (по общему правилу этот срок составляет 5 лет), то с дохода от продажи квартиры/доли в ней он должен заплатить НДФЛ. А заявляемый вычет позволят уменьшить налоговую базу.

То есть, заявив вычет, гражданин либо заплатит налог в меньшем размере, либо не будет платить его вовсе – все зависит от размера дохода от продажи и вида вычета.Размер вычета при продаже целой квартирыМаксимальный размер вычета, который физлицо вправе заявить при продаже квартиры, — 1 млн руб.Вместо вычета гражданин может уменьшить доход от продажи квартиры на расходы, связанные с ее приобретением. Для этого, безусловно, у физлица должны быть в наличии документы, подтверждающие произведенные расходы.Размер вычета при продаже доли в квартиреТут возможны два варианта.Вариант 1.

Предметом договора купли-продажи является вся квартира, находящаяся в долевой собственности.В этом случае максимальный размер вычета (1 млн руб.) распределяется между собственниками пропорционально размеру их доли (Письмо Минфина от 19.10.2017 N 03-04-05/68259). Например, квартира находится в собственности у двух человек, каждый из которых владеет ½ доли.

Соответственно, каждый из собственников при продаже этой квартиры вправе заявить вычет не более 500 тыс.

руб. (1 млн руб. х 1/2).Вариант 2. Предметом договора купли-продажи является доля в квартире.Если доля продается отдельно, как самостоятельный объект, тогда гражданину положен вычет максимум 1 млн руб.

(Письмо Минфина от 15.11.2012 N 03-04-05/5-1310).Вместо вычета в обоих случаях гражданин может воспользоваться правом на уменьшение доходов на сумму расходов, связанных с приобретением доли.Сколько раз можно заявлять «продажный» вычетИмущественный вычет, предоставляемый в связи с продажей недвижимости, можно заявлять при каждой продаже квартиры/доли.

Законодательством количество применений этого вычета не ограничено.

Ошибки при исчислении НДФЛ

Ошибка № 1. Подача декларации 3-НДФЛ осуществляется не сразу после получения дохода, а по окончании календарного года.

Налоговый период по налогу определен как календарный год, по истечении которого представляется отчетность по данным всех поступлений лица, заявленных вычетах, исчисленном налоге. Все данные объединяются в одном бланке отчетности.

Ошибка № 2. При определении минимального периода владения долей в собственности учитывается не календарные годы, а последовательно взятые месяцы.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+