Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Автомобильное право - Нужно подавать декларацию при продаже автомобиля в 2020 году

Нужно подавать декларацию при продаже автомобиля в 2020 году

Расчет налога с продажи автомобиля


Налог с продажи автомобиля нужно считать по формуле:(Доход от продажи − Вычет) × 13%Доход от продажи — это сумма, которую получает продавец. Она указана в договоре купли-продажи. Вид вычета можно выбирать на свое усмотрение и использовать тот, который выгоднее.Например, Иван купил подержанную Пежо 408 в 2016 году за 750 000 Р. В 2018 году он продал эту машину за 750 000 Р.

Минимальный срок владения еще не прошел, поэтому Ивану нужно подать декларацию и рассчитать НДФЛ.

Его доход составил 750 000 Р, но налог платить не нужно, потому что есть вычет — подтвержденные расходы на покупку машины, те же 750 тысяч.

Считать налоговую базу нужно так:750 000 Р − 750 000 Р = 0 РНалоговая база равна нулю, налог тоже. В декларации не будет НДФЛ к уплате.Если бы Иван не купил эту машину, а получил ее в наследство от отца, он бы не смог подтвердить расходы на покупку.

Но налог можно было бы уменьшить с помощью вычета, который положен даже без документов о покупке. Тогда НДФЛ он бы посчитал так:(750 000 Р − 250 000 Р) × 13% = 65 000 РДаже при наличии документов, подтверждающих расходы, можно выбрать вычет в размере 250 000 Р.

Например, если купить разбитую машину за 150 000 Р, а потом отремонтировать ее и продать за 250 000 Р, выгоднее применить вычет в размере 250 000 Р, а не фактические расходы. Что делать? 21.06.18

Декларация на продажу машины более 3 лет в собственности

Подавать декларацию при продаже автомобиля более 3 лет в собственности не нужно. Налогом такая сделка не облагается, следовательно, декларировать тоже нечего.

Декларация обязательно подается во всех остальных случаях — при продаже автомобиля, находившегося в собственности менее 3 лет. Для таких сделок доход декларируется вне зависимости от того, придется ли оплачивать налог на проданную машину или нет (в этом случае продавец подает нулевую декларацию).

Важные моменты

Итак, в декларационном бланке необходимо указать следующие моменты.

  • городу;
  • селу и прочим муниципальным образованиям.
  • Необходимо также указать, что вы относитесь к лицу физическому, а не юридическому, то есть представляете собой гражданина, а не организацию.
  • данные из основного документа российского гражданина, то есть паспортные;
  • сведения о гражданской принадлежности;
  • деревне;
  • Обязательно указать номер налоговой инспекции, в которую будет предоставляться бланк. Выяснить его можно по месту прописки гражданина, так как в зависимости от него лицо закрепляется за конкретным отделением.
  • Во втором разделе бланка вписывают сумму налога, если его перечисление в казну страны вменяется плательщику в этом конкретном случае.
  • идентификационный номер налогоплательщика.
  • Сведения о продавце автомобиля, собственно и проходящем процедуру декларирования дохода, полученного впоследствии реализации. К ним относятся прежде всего:
    1. поселку городского типа;
    2. Графа дохода, декларируемого в декларации, заполняется суммой, полученной в результате реализации автомобиля.
      Источником поступившего дохода выступает купивший автотранспортное средство гражданин. Заполнять код принадлежности покупателя к конкретному муниципальному образованию не нужно.

      Если он является физическим лицом, то вносятся следующие его реквизиты:

      1. имя, отчество, фамилия;
      2. фамилия, имя, отчество бывшего владельца машины;
      3. код причины постановки на учет;
      4. Адрес гражданина указывается по месту прописки, кроме того необходимо указать индивидуальную кодировку, которая определяет отношение гражданина к определенному населенному пункту (сокращенное название описываемой кодировки звучит, как ОКТМО), то есть:
        1. индивидуальный номер налогоплательщика, посмотреть который можно на специальном свидетельстве, получаемом ранее в том же отделении налоговой службы.
        2. При реализации автомобиля продавец имеет право на получение налогового вычета, заявить его также необходимо в декларации в соответствующей графе. Если заполнение производится через программу, выбирайте один из вариантов вычета, который собираетесь использовать.

        Надо ли подавать декларацию при продаже автомобиля более 3 лет в собственности

        Оплата может быть произведена в отделениях Сбербанка, имеющихся в каждом регионе и населенном пункте страны.

        Реквизиты для нее несложно найти либо на информационных стендах ФНС, либо на сайте налоговой инспекции. Также вы можете получить всю требуемую информацию через госуслуги.Вторые же вполне логично считают, что модернизация машины и восстановление ее идеального технического состояния значительно повышают стоимость при продаже.
        Также вы можете получить всю требуемую информацию через госуслуги.Вторые же вполне логично считают, что модернизация машины и восстановление ее идеального технического состояния значительно повышают стоимость при продаже.

        А значит, данные расходы надо учитывать при расчете налога на прибыль.

        Как подать декларацию в налоговую при продаже автомобиля

        Размер налога на доходы физических лиц в настоящее время составляет 13 процентов.

        Применительно к автомобилям марки Енисей размер подоходного налога:450 000 * 0.13 = 58 500 рублей.

        Согласитесь, сумма достаточно внушительная. Однако целиком эту сумму платить не придется ни одному из продавцов.

        Обратите внимание, что даже если по Вашим расчетам Вы ничего не должны налоговой после продажи автомобиля, декларацию все равно придется подать. Единственное условие, при котором не нужно подавать декларацию в 2020 году, состоит в том, что Вы владеете автомобилем более 3-х лет.

        Налоговая декларация за текущий год (2019) подается в начале следующего года (2020). Последний срок, когда в налоговой примут Вашу декларацию без штрафных санкций — 30 апреля.

        Рекомендую подавать декларацию в конце февраля или начале марта, т.к.

        к концу марта в налоговой начинается сезон очередей.

        Для пенсионеров льготы по уплате налога с продажи ТС не установлены. Налог начисляется по общим правилам. Поэтому, если пенсионер продал свой автомобиль раньше трех лет владения, то надо исчислить и заплатить налог в бюджет.

        И не забудьте подать 3-НДФЛ в ИФНС.

        Налог не придется платить в трех случаях:

        1. Стоимость ТС. Если цена машины не превышает 250 000 рублей. Такой доход не будет облагаться налогом, так как имущественный вычет полностью уменьшает сумму полученного дохода от продажи ТС.
        1. Наличие подтверждающих документов на покупку.

          Если, продали автомобиль дешевле, чем покупали и у вас есть все документы, подтверждающие покупку, то доход налогом облагаться не будет.

        2. Срок владения автомобилем. Если, машина находилась в собственности более трех лет, то доход от продажи налогом не облагается.

        Если ТС было продано по истечение трех лет владения, то 3-НДФЛ не подается в налоговые органы. Сумма продажи не важна. В остальных случаях декларацию необходимо подавать.

        Даже, если у вас не возникает налога к уплате, то предоставить форму и показать, что налог равен 0, надо.

        Форма декларации каждый год обновляется.

        Необходимо заполнять тот бланк, который действовал за тот год, за который подаются сведения.

        Если бланк будет неактуальный, у вас не примут налоговые органы. Отчет 3-НДФЛ за 2018 год утвержден приказом ФНС 03.10.2018 № Срок подачи декларации установлен до 30 апреля следующего года после истечении календарного года, в котором был продан автомобиль. Например, вы продали ТС в марте 2020 году, то подать 3-НДФЛ надо до 30 апреля 2020 года.
        Например, вы продали ТС в марте 2020 году, то подать 3-НДФЛ надо до 30 апреля 2020 года.

        Если выпадает на выходной день, то переносится на первый рабочий день.

        Срок уплаты налога на доход — 15 июля следующего за годом продажи автомобиля.

        Если вы не предоставите декларацию 3-НДФЛ в ИФНС, то вам начислят штраф. Даже, если у вас нет суммы к уплате и все вычеты покрыли доходы. Когда налог подлежит уплате в бюджет, а вы не сдали 3-НДФЛ и не уплатили в бюджет, то вам будут начислены:

        1. Штраф в размере 20% от неуплаченной суммы.
        2. Пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ от суммы, подлежащей к уплате за каждый день просрочки.
        3. Штраф за непредоставленную декларацию в размере 5% от суммы налога к уплате, не более 30% и не менее 1000 рублей.

        Если вы сдали декларацию в ФНС в установленный срок, но не оплатили налог, то вам будут начислены пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ от суммы, подлежащей к уплате за каждый день просрочки Транспортный налог исчисляется в период владения автомобилем.

        При продаже ТС транспортный налог прекращает начисляться. По договору ТС переходит право собственности к новому владельцу.

        И он обязан переоформить машину в ГИБДД и поставить на учет на свое имя в течение 10 дней с момента получения автомобиля. Если после продажи автомобиля, вам все равно приходит транспортный налог, то возможны следующие причины:

        1. сведения о прекращении регистрации на ваше имя не поступили в налоговые органы.
        2. автомобиль не зарегистрирован на нового владельца;

        Налоговую декларацию нужно подать лишь в том случае, если в прошлом году Вы продали машину, которой владели менее 3-х лет. Примечание. Срок владения рассчитывается по фактическому времени нахождения в собственности.

        Например, если машина была куплена 1 июля 2015 года и продана 30 июня 2018 года, то она находилась в собственности меньше 3-х лет и декларацию следует подать. Если та же машина продана 2 июля 2018 года, то декларацию подавать не нужно.

        Отсчет ведется по датам, указанным в договорах купли-продажи, а не по датам регистрации автомобиля в ГИБДД.

        Иванов Иван Иванович продал автомобиль за 322 200,50 рублей. Подробности сделки отражены в образце договора купли-продажи авто.

        Также известно, что автомобиль ранее был куплен Ивановым за 380 000 рублей.

        Иван Иванович уже подготовил все вышеперечисленные документы.

        Надеюсь, что Вы их также подготовили, поэтому приступим к заполнению налоговой декларации.

        Первым делом Вам требуется установить специальную программу, предназначенную для быстрого оформления налоговой декларации. На каждом листе каждого экземпляра декларации поставьте ручкой дату и подпись. Приложите к ним копию договора, по которому Вы купили машину, а также копию договора, по которому Вы продали ее.

        Приложите к ним копию договора, по которому Вы купили машину, а также копию договора, по которому Вы продали ее.

        Перечисленные документы отнесите в налоговую инспекцию по месту жительства (ее адрес мы получили в самом начале статьи).

        Если Вы не желаете лично посещать налоговую, то отправьте декларацию заказным письмом с описью вложения. В письмо также вложите копии договоров купли-продажи.

        При возникновении дохода от продажи машины, облагаемого НДФЛ, гражданин обязан о нем отчитаться в ИФНС.

        Причем даже в том случае, если благодаря вычетам сумма налога к уплате оказалась нулевой (пп. 2 п. 1, п. 3 ст. 228 НК РФ). Это значит, что вам нужно будет подать декларацию по форме 3-НДФЛ (Приложение N 1 к Приказу ФНС от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@) в инспекцию по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за тем, в котором была продана машина (п. 1 ст. 229 НК РФ). Если, допустим, вы продали авто (которому менее 3 лет) в 2018 году, то сдать 3-НДФЛ должны будете не позднее 30.04.2019.

        В декларации отражаются сведения:

        1. о полученных доходах. При этом данные о тех доходах, с которых у вас уже был удержан налог налоговым агентом, указывать не нужно. Речь идет в первую очередь о зарплате и иных выплатах, полученных вами у работодателя;
        2. о заявленных вычетах.

        Декларацию можно заполнить:

        1. или с помощью программы «Декларация», размещенной на сайте ФНС.

          Для этого ее предварительно нужно будет установить на ваш компьютер;

        2. или в Личном кабинете физического лица на сайте ФНС, если вы к нему подключены.

        Заполненную декларацию можно сдать в инспекцию как на бумаге, так и в электронном виде – через Личный кабинет. А можно ли декларацию не сдавать, может налоговики и не узнают о доходе?

        Это маловероятно. Как известно, каждый автомобиль должен быть зарегистрирован. А органы, осуществляющие регистрацию транспортных средств, обязаны сообщать о зарегистрированных авто и их владельцах налоговикам в течение 10 дней со дня регистрации (п.

        4 ст. 85 НК РФ). Поэтому о смене собственника авто специалисты ИФНС узнают довольно быстро.

        И не забывайте, что НК предусматривает штрафы:

        1. за неуплату НДФЛ в размере 20% от неуплаченной суммы налога (п. 1 ст. 122 НК РФ), плюс с продавца авто могут взыскать пени за каждый день просрочки (ст. 75 НК РФ);
        2. за непредставление отчетности (3-НДФЛ) в размере 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц, но не более 30% этой суммы и не менее 1000 рублей (п. 1 ст. 119 НК РФ).

        Продали автомобиль, нужно ли подавать декларацию?

        Продажа транспортного средства — важное событие для автомобилистов. Однако не все из них учитывают, что договор купли-продажи обязывает водителя вносить средства по установленным налоговым сборам.

        Данное обстоятельство вызывает у автовладельцев немало вопросов.

        Необходимо ли после продажи авто обращаться в налоговые органы?

        Какими способами автомобилист может подать декларацию? Что следует приложить к документу 3-НДФЛ? Также наиболее распространенным вопросом является длительность периода подачи декларации.

        Подача такого документа, как декларация, в большинстве случаев является обязательным действием автомобилиста.

        Однако в некоторых ситуациях водитель имеет право не заполнять данную бумагу на законных основаниях. Собственнику транспортного средства, чтобы определить необходимость предоставления декларации, нужно руководствоваться следующими правилами:

        1. Автомобиль был приобретен менее 3 лет назад — предоставление документа 3-НДФЛ необходимо.
        2. Транспортное средство было приобретено более 3 лет назад — декларация не является обязательным документом.

        Стоит заметить: во втором случае автомобилист должен предоставить документальное подтверждение того, что ТС был в эксплуатации более трех лет.

        В качестве доказательства достаточно иметь копию паспорта транспортного средства. Уплата налогов — прямая обязанность водителя. Однако можно выделить три случая, при которых водитель не должен выплачивать суммы по квитанциям после продажи автомобиля.

        К подобным ситуациям относятся:

        1. автомобиль находился в полной собственности водителя более 3 лет;
        2. автовладелец продал движимое имущество дешевле, чем 250 тысяч рублей.
        3. водитель продал ТС по меньшей цене, чем затратил на его приобретение;

        Важно учитывать, что в последнем случае водитель может воспользоваться возможностью не заполнять декларацию только при первой подобной сделке за год. Декларация может быть передана в федеральную налоговую службу согласно установленному порядку передачи отчетной документации. Бумагу 3-НДФЛ нужно предоставить до 30 апреля последующего года после продажи автомобиля.

        Так, автомобилист, который продал свой автомобиль в марте 2020 года обязан предоставить декларацию не позднее 30 апреля 2020 года. Уклонение от подачи декларации после продажи транспортного средства санкционируется государством. За каждый месяц просрочки водитель будет обязан выплачивать по 5% от размера обязательного платежа.

        Минимальной мерой наказания считается штраф в размере тысячи рублей. В качестве максимальной меры ответственности принимается такая мера, как уплата 30% от суммы транспортного налога.

        Подать декларацию в территориальное отделение Федеральной налоговой службы можно несколькими распространенными способами. Автомобилист вправе выбрать из следующих вариантов наиболее удобный способ подачи отчетности:

        1. Передача документа 3-НДФЛ в бумажном виде. Декларацию можно заполнить вручную или же указать все сведения в печатном виде. В бумаге необходимо указать дату сдачи, после чего подписать документ. Подать декларацию в бумажном виде можно лично или же с помощью законного представителя.
        2. Предоставление декларации с помощью почтового отправления. В данном случае в качестве даты передачи рассматривается момент отправки. Специалисты рекомендуют использовать заказное письмо. Данная форма отправления позволит в случае разногласий подтвердить своевременное предоставление декларации.
        3. Подача декларации в электронном виде. Является наиболее удобным и быстрым способом. Водитель лишается необходимости личного посещения офисов федеральной налоговой службы, беспокоиться о правильности заполнения и прочих нюансах. Сервис самостоятельно указывает пользователю на допущенные ошибки. Единственная сложность заключается в том, что автомобилист обязан зарегистрироваться в личном кабинете сайта ФНС и лично получить код доступа в инспекции налоговой службы.

        Если собственник транспортного средства продает авто с применением имущественных вычетов, ему не требуется предоставлять дополнительные бумаги. Прочие документы могут понадобиться только для подтверждения необходимости трат, которые снизили размер налогооблагаемой базы.

        Автомобилист при необходимости прилагает дополнительные бланки во время передачи декларации 3-НДФЛ.

        В случае, если водитель выбрал электронный способ предоставления, он должен предоставить отсканированные бумаги. После продажи автомобиля, который находился в собственности владельца менее трех лет, водитель обязан предоставить ФНС декларацию 3-НДФЛ. Совершить действие можно тремя способами: обратившись в отделение налоговой службы, с помощью почтового отправления или интернета.

        Вне зависимости от варианта передачи документов автомобилист обязан учитывать сроки предоставления бумаг. При игнорировании сроков водитель столкнется со штрафными санкциями.

        Продажа автомобиля физическим лицом юридическому

        Физическое лицо может продать ТС юридическому.

        В оформлении сделки есть небольшие особенности. Форма договора купли-продажи у компании может быть своя, составленная юристами. Поэтому, надо внимательно прочитать весь договор и спросить, если непонятны какие-то пункты договора.

        По согласованию с юридическим лицом, вы можете изменить пункты или дополнить их.

        В основном, договор подписывает руководитель компании на основании Устава. Но, если подписывать будет другое лицо, то должна быть доверенность на право подписи. Необходимо взять копию доверенности и проверить:

        1. полномочия представителя — имеет ли право подписывать договора купли-продажи, акты приема-передачи;
        2. сроки действия — доверенность должна действовать в момент совершения сделки;
        3. подпись доверенного лица — подпись должна совпадать в доверенности и договоре.

        В реквизитах прописывают полные реквизиты компании — полное название организации, ИНН, КПП, ОГРН, банковские реквизиты, юридический адрес.

        Деньги вам будут перечислять на расчетный счет.

        Поэтому надо указать точные реквизиты и проверить, чтобы не было ошибки.

        При фактической передачи автомобиля, подписывается акт-приема передачи. В нем прописывается комплектация автомобиля, фиксируются все изъяны, повреждения, если есть.

        Дальше, процесс расчета НДФЛ у физического лица с дохода от продажи происходит по обычному алгоритму.

        Декларируем доход от продажи автомобиля

        Дата публикации: 25.03.2014 17:13 (архив) Доходы, полученные физическим лицом при реализации принадлежащего ему и находящегося в РФ недвижимого и иного имущества, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц ().

        К иному имуществу можно, в частности, отнести и автомобили.

        Если автолюбитель владел своей машиной менее 3 лет, ему необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи (). Декларацию по доходам, полученным в 2013 году, необходимо представить в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля 2014 года. Те, кто владеет своим имуществом более 3 лет, освобождаются от налогообложения () и от обязанности представлять декларацию в налоговые органы.

        Если вы продали транспортное средство, которое находилось у вас в собственности менее 3 лет, платить налог, возможно, не потребуется. У вас есть возможность воспользоваться имущественным налоговым вычетом — не облагаемой суммой ().

        При этом отчитаться в налоговую инспекцию вы обязаны.

        При продаже иного имущества, в том числе автомобиля, имущественный вычет предоставляется в сумме, полученной от продажи, но не превышающей 250 000 рублей. Вместо применения имущественного налогового вычета налогоплательщик имеет право уменьшить сумму облагаемых доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением таких доходов, но не более суммы дохода, полученного от продажи имущества. Например, вы продали в 2013 году автомобиль за 300 тысяч рублей, который приобретали в 2012 году за 290 тысяч рублей.

        При расчете суммы налога, подлежащего уплате в бюджет можно воспользоваться: · вычетом в сумме 250 тысяч рублей, в этом случае налогооблагаемый доход составит 50 тысяч рублей (300 тысяч рублей — 250 тысяч рублей).

        Сумма налога, подлежащего уплате – 6500 рублей; или · вычетом в сумме документально подтвержденных расходов по приобретению проданного автомобиля — 290 тысяч рублей, в этом случае налогооблагаемый доход составит 10 тысяч рублей (300 тысяч рублей — 290 тысяч рублей). Сумма налога, подлежащего к уплате — 1300 рублей.

        Уплатить налог за 2013 год необходимо в срок не позднее 15 июля 2014 года (). Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ вам поможет специальная программа «Декларация», которая размещена на сайте ФНС России (). Пользователи сервиса могут заполнить декларацию в режиме онлайн без скачивания программы.

        Поделиться:

        Если авто в собственности более 3 лет

        Волноваться не о чем, если в 2020 году продан автомобиль, находящийся во владении более 36 месяцев. Такие доходы налогом не облагают, однако срок следует исчислять с момента покупки машины, а не с того дня, как ТС было поставлено на учет в ГИБДД.В некоторых случаях разница может достигать 10 дней.

        Последние новости по теме статьи

        Важно знать!
        • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
        • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
        • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

        Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

        Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

        • Анонимно
        • Профессионально

        Задайте вопрос нашему юристу!

        Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

        +