Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Налоговый вычет за роды

Налоговый вычет за роды

Может ли супруг оформить налоговый вычет по родам?

Ответ на данный вопрос содержится в действующем законодательстве. Положения правовых актов, свидетельствуют о том, что муж может получить средства за роды жены. Так, согласно письму Минфина РФ от 12.05.14 №03-04-05/22028 налогоплательщик вправе претендовать на вычет по затратам, связанным с лечением супруга независимо от лица, на которое оформлен договор и другие документы. При этом возврат налога допускается и в пользу других близких родственников (родители, дети).

Чтобы получить возврат за рождение малыша по контракту требуется дополнить обозначенный ранее перечень бумаг свидетельством о регистрации официальных отношений. Документ должен подтверждать пребывание партнерами в браке на момент появления ребнка на свет.

(сожительство) не позволяют произвести указанную процедуру.

Документы, которые понадобятся:

  1. Официальный договор с той клиникой, специалисты которой осуществляли платное ведение беременности или платное ведение родов (копия) + копия лицензии клиники. Памятка: требовать копию лицензии не имеют права, если в справке для налоговых органов имеется номер лицензии клиники.
  2. Документ об оплате (только оригинал), справка о понесенных издержках (выдает клиника, которая оказала платные услуги по ведению беременности и родов).
  3. Заявление для получения вычета.
  4. 2-НДФЛ (у своего бухгалтера или у бухгалтеров, если работали в различных местах в течение года) и 3-НДФЛ (годовая декларация).
  5. Копии документов ближайших родственников (если вычет вы оформляете на них) – св-во о рождении, о браке и пр. + нотариальная доверенность от родственника.

Обратите внимание на код в справке из клиники. При обычных родах ставят код 01, при осложненных (в частности, кесарево сечение) – 02.Получение налогового вычета за предоставленные Вам платные услуги по ведению беременности и родов представляет собой несколько шагов, которые не отличаются особой сложностью.

Сколько раз можно воспользоваться

Налоговое законодательство определяет, что для получения социальных вычетов не установлено ограничения в количестве.

Получать их можно ежегодно в пределах установленного лимита 120000 рублей. Данное требование не относится к дорогостоящему лечению.

Читайте также статью: → “Как получить налоговый вычет пенсионерам на лечение в 2020?”

12.

Может ли муж получить налоговый вычет за жену если договор на роды оформляла жена.

12.1. Можете получить вычет. Максимальная сумма расходов, учитываемая для вычета, 120000 рублей.

Вам помог ответ? Да Нет 13. В 2012-2013 г.г. вела платно беременность в подмосковном медицинском центре.

В 2013 году родила ребенка по контракту в московском роддоме. Могу ли я рассчитывать на получение налогового вычета за ведения беременности и роды? Сейчас я нахожусь в декретном отпуске.

Ребенку 1,5 года. Получу ли я вычет по двум затратам сразу и какой год будет учитываться?

Заранее спасибо! 13.1. Обратите внимание какой договор и с кем Вами заключался.

А также кто производил по нему оплату. Эти моменты важны для определения оснований для получения налогового вычета. Если понадобится юридическая помощь — обращайтесь. Вам помог ответ? Да Нет 13.2. Можете за оба года, если платили подоходный налог. Собирать нужно на каждый год отдельный комплект документов.
Собирать нужно на каждый год отдельный комплект документов.

Вам помог ответ? Да Нет 14. Жена не работает, стоит на учете в центре занятости, уходит на больничный по беременности и родам, могу ли я (муж) получить налоговый вычет за ее обучение? 14.1. Можете получить—деньги—это совместно нажитое—.

Вам помог ответ? Да Нет 14.2. Нет, если договор на обучение подписывала жена.

Вам помог ответ? Да Нет 14.3. Она может сама получить вычет. Вы, к сожалению, не можете. Вам помог ответ? Да Нет 14.4. Нет,не можете получить. (пп.2 п.1 ст. 219 НК РФ). Вам помог ответ? Да Нет 15. Могу ли я получить налоговый вычет за платные роды, если я не работала в отчетном году? Можно ли как-то оформить все на мужа?

Можно ли как-то оформить все на мужа? 15.1. Увы нет. Вам помог ответ?

Да Нет 16. можно ли получить налоговый вычет за мед услуги и анализы в 2016-2017 году, если нахожусь в декрете с 2014 года?

Выход из второго декрета (больничный по беременности и родам в 2017 году) будет только в 2020 году. 16.1. В данном случае, если Вы не работаете и не платите подоходный налог, то Вам просто нечего возвращать.

Удачи Вам и всего самого доброго.

Вам помог ответ? Да Нет 16.2.

к сожалению, если вы не работаете и не отчисляете ндфл, то соответственно, воспользоваться налоговым вычетом не сможете, поскольку вам нечего возвращать из бюджета.

Удачи вам и всего наилучшего.

Вам помог ответ? Да Нет 17. Очень нужна помощь в вопросе получения налогового вычета, связанного с приобретением недвижимости. Затрудняюсь в доказательстве своих аргументов.

(хочу получить вычет за 2009 год несмотря на то, что свид-во о собственности получил в 2010 году).

Получив акт камеральной налоговой проверки, проведенной в отношении меня, в соответствии с п.6 ст.100 НК РФ, выражаю свое несогласие с изложенными в нем фактами (п. 3.1.1) и предложениями (п. 3.2.2).

В разделе II оспариваемого акта налоговым органом установлено, что согласно свидетельству о государственной регистрации права (номер, дата) право собственности на квартиру. возникло с 2010 году. Это на самом деле так.

Далее проверяющим делается вывод о том, что имущественный налоговый вычет может быть представлен мне в отношении доходов, полученных с 2010 года.

С данным выводом я не согласен ввиду нижеследующего. 1) В соответствии с пп.2 п.1 ст.220 НК РФ наличие документов, подтверждающих право собственности на квартиру, не является обязательным условием для подтверждения права на имущественный налоговый вычет. 2) В качестве альтернативы, если квартира (права на квартиру) приобретается в строящемся доме (пп.2 п.1 ст.220 НК РФ), документами, подтверждающими право на имущественный налоговый вычет, являются: а) договор о приобретении квартиры (прав на квартиру), б) акт о передаче квартиры.

2) В качестве альтернативы, если квартира (права на квартиру) приобретается в строящемся доме (пп.2 п.1 ст.220 НК РФ), документами, подтверждающими право на имущественный налоговый вычет, являются: а) договор о приобретении квартиры (прав на квартиру), б) акт о передаче квартиры.

3) В обоснование своего права на получение имущественного налогового вычета за 2009 год, связанного с приобретением квартиры в строящемся доме, хочу еще раз обратить внимание налогового органа на некоторые факты.

11 июня 2008 г. с застройщиком мной был заключен предварительный договор купли-продажи квартиры, по которому с моей стороны все обязательства были выполнены, а именно произведена полная оплата, что подтверждается соответствующими документами.

На момент заключения предварительного договора дом находился на стадии начала строительства.

Поэтому произведенные расходы, с моей точки зрения, следует относить к фактическим расходам на новое строительство, независимо от формы договора (предварительный договор купли-продажи, договор долевого участия и т.п.). Согласно ст. 431 ГК РФ вне зависимости от наименования договора, к нему применяются условия, соответствующие его содержанию.

Предварительный договор был составлен в соответствии со всеми требованиями, предъявляемым к договорам такого рода, содержал условия, позволяющие определить предмет и другие существенные условия основного договора. Поскольку предварительный договор купли-продажи был исполнен в соответствии с его условиями, то его следует рассматривать по содержанию как договор о приобретении квартиры (прав на квартиру) в строящемся доме (п.2 а настоящего заявления).

Копия акта передачи квартиры от 28 декабря 2009 г. (п.2 б настоящего заявления) была также представлена в ИФНС, однако о ней, как и об исполненном предварительном договоре купли-продажи, в оспариваемом акте не говорится ни слова, упор делается лишь на моменте получения свидетельства о собственности, что, вообще говоря, не позволяет понять позицию налогового органа относительно возврата НДФЛ в случае приобретения квартиры на этапе строительства. На основании вышеизложенного считаю, что все требования пп.2 п.1 ст.220 НК РФ выполнены, а, следовательно, налоговый орган выносит незаконное предложение об уменьшении рассчитанной мной суммы НДФЛ за 2009 год, подлежащей возврату из бюджета (п.3.2.2 оспариваемого акта).

Прошу Вас до момента рассмотрения материалов камеральной проверки принять во внимание представленные факты и принять решение, соответствующее действующему законодательству.

СКАЖИТЕ, ПОЖАЛУЙСТА, ИМЕЕТ ЛИ ТАКАЯ ДОКАЗАТЕЛЬНАЯ БАЗА ШАНСЫ НА УСПЕХ ИЛИ НЕТ? МОЖЕТ ЕСТЬ ДРУГИЕ ВАРИАНТЫ? 17.1.

Андрей. Вы совершенно правильно анализируете абз. 16 п.п. 2 п.1 статьи 220 Налогового кодекса.

Налогоплательщик вправе предоставить по своему выбору определенный вид документов, на основании которых ему будет предоставлен имущественный налоговый вычет. Ими могут быть: договор о приобретении квартиры или прав на квартиру (договор купли-продажи, долевого участия в строительстве) и акт о передаче квартиры налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру.

Ими могут быть: договор о приобретении квартиры или прав на квартиру (договор купли-продажи, долевого участия в строительстве) и акт о передаче квартиры налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру. В изложенной Вами позиции меня смущают два обстоятельств: осуществление платежей по предварительному договору и представление в налоговый орган предварительного договора купли-продажи квартиры. Предварительный договор-это договор о намерениях сторон заключить в будущем основной договор, он не порождает имущественных обязательств сторон.

Такой договор не предполагает передачи по нему имущества, денег.

Следует заметить, что на практике очень часто по предварительным договорам осуществляется передача денег.

Особенно это практикуется у строительных организаций, не желающих заключать договоры долевого участия в строительстве, регистрировать их и нести соответствующую ответственность. Судебная практика исходит из того, что, если основной договор так и не был заключен, то денежные суммы, полученные по предварительному договору являются неосновательным обогащением или признаются авансом по основному договору.

В любом случае, по предварительному договору исполнение покупателем обязательств по ОПЛАТЕ имущества невозможно, исполнить указанное обязательство возможно только в рамках основного договора.

На основании изложенного, при отсутствии связи платежных документов с основным договором, могут возникнуть проблемы при подтверждении права на вычет. Вы совершенно правы, говоря о том, что вне зависимости от наименования договора, к нему применяются нормы, соответствующие его содержанию. Проанализируйте содержание своего договора: если предметом договора было заключение в будущем основного договора, то это предварительный договор, который не может быть признан договором о приобретении квартиры или прав на квартиру, а если передача имущества продавцом и оплата его покупателем — это основной договор.

Кроме того, посмотрите какой документ указан в графе: «документы-основания» в свидетельстве о праве собственности на квартиру — именно этот документ и должен быть представлен для подтверждения права на налоговый вычет. Удачи Вам. Вам помог ответ? Да Нет 17.2.

Шансы на успех безусловно есть. Кроме того, имеется судебная практика в пользу налогоплательщиков в части предоставления имущественного налогового вычета с даты подписания акта приемки-передачи недвижимости и сдачи документов в органы государственной регистрации для оформления права собственности. Вам помог ответ? Да Нет 18. Можно ли истребовать налоговый вычет за проведение платных родов-как медицинскую услугу и сопутствующее сопровождение /палата, медицинское обслуживание, уход и т.д./?
Вам помог ответ? Да Нет 18. Можно ли истребовать налоговый вычет за проведение платных родов-как медицинскую услугу и сопутствующее сопровождение /палата, медицинское обслуживание, уход и т.д./? С уважением, Тамара. 18.1. За все платные медицинские услуги Вы можете получить налоговый вычет.

Надо предоставить: договор, квитанции по оплате либо чеки кассового аппарата с товарными чеками.

Заявление подаётся в налоговую по месту жительства. Вам помог ответ? Да Нет 19. В августе 2016 года пошла в отпуск по беременности и родам, в октябре 2016 года купили квартиру.

Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет за период с января по август 2016 года. 19.1. Имущественные налоговые вычеты предоставляются в размере фактически произведенных расходов на приобретение жилья в соответствующем налоговом периоде. Налоговым периодом по НДФЛ является календарный год (ст.

216 НК РФ). Соответственно налоговая база — доход, полученный в 2016 году может быть уменьшен на сумму средств затраченных на приобретение квартиры в 2016 году. Вам помог ответ? Да Нет 20. Ответьте, пожалуйста, на такой вопрос: почему моему мужу (я не работаю, в браке состоим) отказали в налоговой инспекции предоставить социальный налоговый вычет за принятие родов во 2-м роддоме (негосударственном) города, если он предоставил и копию лицензии на оказание соответствующих мед.

услуг и другие, необходимые док-ты?

20.1. Ответ на этот вопрос может дать только налоговый орган, принявший решение.

Вы уже получили формулировку отказа? Решение можно обжаловать в вышестоящей налоговой инстанции или в суде.

Вам помог ответ? Да Нет

Сроки подачи документов в инспекцию

Подать документы на получение налогового вычета работник вправе в любой момент времени, но следует отметить некоторые особенности. Налоговым правом ограничен срок давности получения социального вычета периодом в три календарных года.

Налогоплательщик может изъявить желание получить вычет в том же году, в котором имел место расход денежных средств.

В этой ситуации он может обратиться в бухгалтерию своего работодателя, представив справку из инспекции о правомерности получения социального вычета. Читайте также статью: → “”

На какую сумму можно рассчитыватьпри вычете за платные роды?

При оформлении компенсации за расходы, понесенные вследствие оплаты услуг организации, оказывающей помощь при родах, можно возвратить 13 % от общей стоимости затрат.Однако стоит помнить об ограничениях, установленных законодательством:

  1. медицинские услуги, которые не признаны дорогостоящими и не включены в соответствующий перечень на законодательном уровне, возмещаются в сумме, не превышающей 120 тысяч рублей. Поэтому максимальный размер возврата, независимо от стоимости родов, не превысит 15,6 тысяч рублей.
  2. не удастся получить сумму, которая будет превышать совокупный объем отчислений, произведенных человеком за год;
  3. в отношении дорогостоящих медицинских процедур ограничением выступают только суммарные отчисления, произведенные налогоплательщиком в году, когда оплачивались роды.

Таким образом, чтобы определить величину вычета, предоставляемую налоговым ведомством, нужно обратиться к действующим правовым актам и узнать, относятся ли услуги медорганизации к дорогостоящим.В перечень последних видов лечения включена следующая формулировка: «комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода».Так, не каждое появление малыша на свет считается сложным, а соответственно и дорогостоящим.Например, в справке об оплате услуг, связанных с рождением посредством кесарева сечения, указывается код услуги «2», что говорит об отсутствии оснований ограничивать возмещение фиксированной суммой.

Сколько стоят роды по контракту

Роддома бывают государственные и частные.

В государственных можно рожать по ОМС, ДМС или по платному контракту с самим роддомом. В частных по ОМС не рожают. По ОМС скорая повезет вас со схватками в ближайший роддом.

А по контракту вы сами поедете в тот, с которым его заключили.

Стоимость родов зависит от роддома, квалификации врача, присутствия личной акушерки или психолога, удобств в палате и много чего еще.Роды по контракту бывают с дежурной бригадой или с личным врачом.

Если выбираете первый вариант, ребенка примут доктор и акушерки, которые дежурят в момент вашего приезда. В процессе родов могут поменяться 2—3 бригады.Если заключаете контракт с личным врачом, то вы заранее выбираете себе доктора из работающих в роддоме.

Он приезжает даже не в свою смену и находится с вами до конца родов. Роды с бригадой стоят меньше: например, в ГКБ им.

М. П. Кончаловского это обойдется в 60 000 Р.

А если рожать с личным врачом, придется заплатить 95 000 Р.Роды с кандидатом или доктором медицинских наук дороже на 10—15%. Например, в роддоме при ГКБ им. А. К. Ерамишанцева родить с обычным врачом стоит 90 000 Р, а с кандидатом наук — 100 000 Р.

Чаще всего кесарево сечение дороже естественных родов.

Иногда женщина заранее знает, что ей предстоит кесарево, и сразу заключает на него контракт. А иногда операцию делают экстренно — тогда за нее доплачивают при выписке. В роддоме при ГКБ № 25 это стоит 19 000 Р или 20 600 Р, в зависимости от врача.Рожать по контракту одного ребенка дешевле, чем двойню или тройню.

В ГКБ № 52 родить одного с личным врачом и без кесарева стоит 95 000 Р, а двоих или троих — 103 500 Р. На любых родах всегда присутствуют акушерка, анестезиолог и неонатолог — педиатр для новорожденных. Обычно это дежурные специалисты, но можно пригласить и личных.

За каждого придется доплатить 15 000—35 000 Р.После платных родов вас с ребенком поместят в палату. Индивидуальная дороже, чем двухместная или общая.

А бывают еще вип-палаты семейного типа: там с вами могут лежать отец или бабушка ребенка. В роддоме при ГКБ № 4 такая палата стоит 12 000 Р в сутки, а в ГКБ им. С. С. Юдина — 7000 Р.В частных роддомах многие дополнительные услуги сразу входят в контракт, и роды там гораздо дороже.

Например, в клиническом госпитале «Мать и дитя» в Лапине роды стоят от 189 000 Р. Я выбрала государственный роддом № 3 рядом с домом. Хотела заключить контракт с ним напрямую, но это можно было сделать только через страховую компанию.

Пришлось купить специальный полис ДМС для рожающих. Мне предложили три варианта договора: на роды с дежурной бригадой за 80 000 Р, с личным врачом за 110 000 Р и на «мягкие» за 150 000 Р.

«Мягкие» — это когда во время родов можно делать что хочешь: ходить, лежать в ванне или прыгать на фитболе. Для обезболивания можно попросить акушерку сделать массаж или показать дыхательные упражнения.

А врачи не вмешиваются в естественный процесс без необходимости.110 000 Рстоят роды с личным врачом по полису ДМС Я выбрала второй вариант за 110 000 Р. Полис покрыл ведение беременности с 36-й недели, личного врача и отдельную послеродовую палату.

По договору можно было лежать в ней 4 дня, но меня задержали на 10, а доплату не потребовали.

Еще по полису я наблюдалась у гинекологов 28 дней после родов.

Куда подавать документы на получение вычета

С полным пакетом вышеуказанных документов гражданину требуется отправиться в ИФНС по месту своей регистрации.

На сегодняшний день действуют следующие возможности предоставления отчётности сотрудникам инспекции:

  • Через сайт Госуслуги. Также требуется регистрация на портале и подтверждение личности.
  • Через личный кабинет физического лица. Для того чтобы воспользоваться данным способом, потребуется взять логин и пароль от личного кабинета, который выдают в ИФНС.
  • Оформление вычета у работодателя.
  • Отправка документов почтой России.
  • Личное посещение ИФНС.

Налоговый вычет — скидка 13% на контракт на роды

Сдала сегодня в налоговую инспекцию декларацию для получения социального налогового вычета (собрала все: и страховой контракт на роды, и анализы в Инвитро, и платные УЗИ на Опарина) и подумала, что может быть кто-то не знает о такой возможности. Поскольку по профессии я — налоговый консультант решила поделиться профессиональными знаниями и практическим опытом=) Ближе к делу — можно получить из бюджета 13% от денег, потраченных в течение предыдущего года (даже предыдущих 3х лет) на свое лечение, лечение детей, супруга, родителей, а также денег, потраченных на свое добровольное медицинское страхование (договор страхования на роды тоже к этому относится).

Это называется «социальный налоговый вычет».

Предоставляется при условии, что налог на доходы физических лиц в периоде, в отношении которого вы претендуете на социальный налоговый вычет, вы платили, т.е.

работали. Если же не работали, вычет может получить за вас работающий супруг. На практике это выглядит так: 1.

Собираете чеки об оплате услуг мед.учреждений, договоры с ними.

Делаете их копии (именно их предоставите в налоговую инспекцию, оригиналы остаются у вас) 2. Обращаетесь в мед.учреждение, где вам были предоставлены мед.услуги, и просите оформить «справку для получения налогового вычета» — они поймут 3.

На работе берете справку 2-НДФЛ 4.

Заполняете налоговую декларацию.

На сайте УФНС по Москве выложена программа для заполнения декларации.

Очень простая, все доступно. Распечатываете ее в 2-х экземплярах и подписываете. 5. Если вы оплачивали лечение в отношении родственников (дети, муж, родители), делаете копии документов, подтверждающих степень родства (соответственно: свидетельства о рождении детей/ свидетельство о браке/ свое свидетельство о рождении), 6. Собираете пакет документов, перечисленных в пунктах 1-5, прикладываете копию своего паспорта (по закону вроде как и не требуется, но на практике лучше приложить).

7. Везете налоговую декларацию с приложением перечисленных документов в налоговую. Один из экземпляров декларации остается у вас, на нем просите поставить штамп о принятии декларации. 3 месяца они ее проверяют (срок по закону, быстрее у наших органов ну никак не получается=), через 3 мес.

подаете заявление о возврате вам денежных средств.

Еще через месяц деньги поступят на ваш счет. Получилось длинно, на деле, на мой взгляд, все не так сложно=) Надеюсь кому-нибудь пригодится=) Если есть вопросы — задавайте, с удовольствием отвечу. П.С. Есть еще тема с налоговыми вычетами на обучение, покупку/продажу недвижимости, земельного участка, но это отдельная песня, не будем в нее вдаваться в этот раз=)

Кто получит – муж или жена?

Оформить налоговый вычет за платные роды может не только мама, но и ее законный супруг.

Важно соблюсти формальности при оформлении документации: в договоре и платежных документах обязательно указать именно того гражданина, который занимается возвратом.ВАЖНО!

Налоговый вычет за платные роды (на лечение) не переносится на другие периоды и предоставляется только на тот год, в котором были совершены расходы на оплату лечения.Не облагаются налогом на доходы физических лиц следующие выплаты в пользу мамочек:

  1. пособие по беременности и родам, которое выплачивается трудящимся женщинам по больничному листу;
  2. материальная помощь от работодателя (до 50 000 рублей в год на одного ребенка);
  3. единовременное пособие при рождении малыша;
  4. ежемесячное пособие по уходу за малышом до полутора лет и до трех лет.

Поэтому женщине часто проблематично вернуть НДФЛ в полном объеме — вычет на платные роды не к чему применить.Совет. Перед заключением договора и оплатой медицинских услуг оцените финансовые возможности каждого из супругов, сравните доходы мужа и жены за год, в котором планируются роды. Учитывайте весь период. Например, рожая в марте, вряд ли женщина приступит к работе до конца года.

В то время как муж планирует работать и обеспечивать семью круглый год.

В таком случае выгоднее оформлять договор и платежные документы на мужа, чтобы вернуть НДФЛ в максимальном размере.Пример оформления, как вернуть деньги за платные роды с зарплаты мужа: платит муж, а лечится жена. В таком случае заказчик в договоре — муж, а пациент — жена. В чеках, справках об оплате плательщик — муж.

Это важно! Иначе ФНС откажет в возврате.Допустимо разделить расходы между супругами: часть оплатит мамочка, а часть — ее супруг. В таком случае размер льготы удваивается.

Составление 3-НДФЛ для возврата подоходного налога за роды

Оптимальным вариантом составления декларации будет обращение в бухгалтерскую компанию, т.к. составление декларации требует наличие подобного опыта и при наличии допущенных ошибок налоговый орган откажет вам в получении вычета.

Специалисты компании БУХпрофи, после получении всех документов по электронной почте в течение дня составят декларацию и подготовят весь необходимый пакет документов и заявлений.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+