Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Налоговый вычет при покупке дачи

Налоговый вычет при покупке дачи

Налоговый вычет при покупке дачи

Возвращение вычета гражданами России


А. В. Петрова (гражданка РФ, с регулярным заработком), приобрела себе в собственность дачу с земельным участком общей стоимостью 1 000 000 руб. В этом случае она имеет право на компенсацию в 13% от общей суммы приобретения.

Такая компенсация распространяется на дачи стоимостью до 2 000 000 руб.

и максимально может составлять 260 000 руб. Покупательница предпочла получать денежные средства вместе с заработной платой, по месту своей работы.

Для этого ей необходимо:

  1. Собрать пакет документов и обратиться с ним в налоговую инстанцию по месту жительства
  2. Далее в налоговой выдадут соответствующее распоряжение для работодателя Петровой А. В.

После чего она сможет равными частями получать выплаты положенной компенсации вместе с зарплатой ежемесячно, вплоть до того, как сумма будет полностью компенсирована.

Возврат вычета при оформлении дарственной

Вернуть 13% от стоимости недвижимости можно также и в случае её дарения. В этой ситуации одариваемый также имеет право на получение денежных средств.

Возможно это только для резидентов Российской Федерации, исключая родственников дарителя. Жена, родители, дети и другие близкие родственники по закону не имеют права на возврат вычета.Указывать точную стоимость дачного участка с домом в дарственной при этом необязательно.

В этом случае в налоговой службе оценят её примерную стоимость, и расчёты будут производиться исходя из рыночной цены, либо кадастровой стоимости объекта.Процедура возвращения компенсации аналогична той, что используется при купле-продаже:

  • Собирается пакет необходимых документов – 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, дарственная и все бумаги на дом и участок, подтверждающие право обладания;
  • Далее эти документы необходимо предоставить в ФНС по месту жительства.

После чего останется только получить ответ от налоговой относительно суммы вычета. В случае отрицательного решения по этому вопросу гражданин имеет право на его оспаривание.

В СНТ

Покупка земли в садовом товариществе отражается на особенностях получения льготы. Так, если человек стал владельцем участка в СНТ, а затем зарегистрировал на нем жилой дом, заявка на возврат части уплаченного налога будет отклонена.

Льгота распространяется только на земли населенных пунктов и ИЖС. Если гражданин приобрел землю и стал собственником не только участка, но и жилого дома, расположенного на нем, порядок получения возврата меняется.

Государство согласится предоставить льготу. При этом максимальная денежная сумма, с которой ему может быть предоставлен вычет, составляет 2000000 руб. Исключение из правила составляет покупка садового участка . В этом случае размер суммы, с которой полагается возврат, может быть увеличен до 3000000 руб.
В этом случае размер суммы, с которой полагается возврат, может быть увеличен до 3000000 руб. Точный размер зависит от стоимости недвижимости.

Условия предоставления

Право на получение вычета за продажу дачи регулируется ст. 220 НК РФ. Определяется размер, условий и варианты получения выплаты.

Действуют следующие основные условия: Объект в собственности свыше 5 летСрок владения меньше 5 лет Налог возмещается со всей суммы сделкиВычет возвращается от суммы до 1 млн. рублей Начиная с 2016 года, период нахождения недвижимости в собственности увеличился с 3-х до 5 лет по всем сделкам, кроме договоров на безвозмездной основе (приватизация, дарение). После истечения этого срока можно подавать документы на вычет с учетом полной цены сделки.

Если не дождаться истечения данного срока, придется оплачивать налог за получение дохода.

Это же требование относится и к пенсионерам, являющимися гражданами РФ.

Если пенсионер не является резидентом России, вычет ему не предоставят. В результате, вычет могут получить граждане, купившие дачу.

При соблюдении определенных условий и предоставлении документов, они смогут получить компенсацию.

Возвратный лимит

Ранее мы уже определили, что вычетная сумма, с которой возвращают 13% ставки, к не может превышать фактической суммы затрат.

Но что же принимают в учет при покупке дачного участка, какие расходы берут для распределения?

Итак, цена дачи формируется из таких составляющих:

  • Расходы на строительство (покупку) дома.
  • Стоимость участка.

При условии, что владельцем этих двух недвижимых объектов (участок и дом) выступает один человек, то вычет будем в пределах 2 000 000 рублей. Если совладельцев несколько, например, супруги, то каждому гарантируется максимальная сумма.

Любой из претендентов может воспользоваться своим лимитом или отказаться от него в пользу второго совладельца.Пример: Стоимость участка вместе с домиков обошлась супружеской паре в 1 500 000 рублей. Это значит, что каждый (при наличии оснований) вправе просить возврат 13% с 750 000 рублей (стоимость каждой части).

Но, так как сумма в пределах одного лимита, то подавать заявление может один из супругов.

При этом вторая сторона должна написать отказ, оставляя за собой 0, а за мужем (женой) 100% вычета. Важно!Одна из гарантий возврата – указание в ДКП стоимости объекта.Если осталось недопонимание при определении размера вычета на каждого владельца при совместной стоимости, обратитесь к дежурному юристу.

При заполнении формы, написания вопроса в чате, указывайте все данные по вашему вопросу: год приобретения, количество владельцев, другие факторы, имеющие к делу отношение.

Можно ли получить налоговый вычет за земельный участок??

Александр Д. · 14 дек 2020 · 22,8 K1ИнтересноЕщё · 472ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации.

· ОтвечаетДобрый вечер!Ответ на Ваш вопрос Вы найдете в ответе на Ваш предыдущий вопрос.Вычет за земельный участок возможен только если земельный участок под ИЖС (право на вычет при этом возникает только после строительства жилого дома) или земельный участок, на котором уже расположен жилой дом.Вот здесь Вы можете узнать больше информации .13 · 15,5 KКомментировать ответ.Ещё 1 ответ · 356Консультации квалифицированных юристовможно, но есть нюансы Согласно НК РФ (пп.3 п.1 ст.

220), получить налоговый вычет за землю можно в следующих случаях: — Если участок приобретается для ИЖС. — Если на участке уже построено жилое помещение. Чтобы осуществить. Читать далее65 · 9,1 KКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 84Отвечаю на юридические вопросы по недвижимости.

Мой сайт — Prozhivem.c.Здравствуйте, Наталья. Нет, вычет можно получить только за ЖИЛУЮ недвижимость — квартиру, частный дом, комнату, долю в них. Вы можете получить вычет ЗА ПОСТРОЙКУ жилого дома на этом участке, где в сумму расходов на строительство можете включить и стоимость участка. Только так.22 · 455 · 472ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации.
Только так.22 · 455 · 472ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации.

Рекомендуем прочесть:  Подоходный налог с двумя детьми

· ОтвечаетДобрый день!Право на основной вычет Вы исчерпали полностью. Если бы квартира, по которой ранее Вы получили вычет, была бы куплена от 01.01.2014 года и позднее, тогда можно было бы получать вычеты и по другим квартирам от 01.01.2014 года в совокупности до 2 млн рублей. То есть можно было бы донабрать вычет до 2 млн рублей.Так как первая квартира куплена до 2014 года и вычет по ней был заявлен, права на вычеты по иным квартирам Вы уже не имеете.За одним исключением: если по квартире от 2000 года Вы не заявляли ипотечные проценты, тогда Вы можете их заявить по любой квартире, право собственности на которую датируется от 01.01.2014 года и позднее.Здесь подробнее .Здесь также .10 · 25,8 KОтвечаетВ соответствии с пп.

6 п. 2 ст. 146 НК РФ операции по реализации земельных участков (долей в них) объектом обложения НДС не являются. Это значит, что при покупке земельного участка вы не заплатите НДС.По этой причине (отсутствия НДС при покупке) возвращать из бюджета будет просто нечего.Кроме того, декларированием и возмещением НДС могут заниматься организации или ИП, применяющие основную систему налогообложения.

У всех прочих такого права нет. · 209 · 43Инженер, увлекаюсь автомобилями, художественным искусством и люблю.Здравствуйте. Изучив Ваш вопрос, можно сказать, что право на налоговый вычет имеют граждане РФ, чьи доходы облагаются налоговым вычетом.

однако у неработающего пенсионера таких доходов наиболее вероятно отсутствуют. Однако, если пенсионер, например не сдает жилье в аренду и официально декларирует свой доход в налоговой, то этот доход облагается 13% налогом и тогда он сможет получить соответствующий налоговый вычет с приобретеной недвижимости.

Также в связи с изменениями налогового кодекса РФ от 1 января 2012 года пенсионер может перенести остаток имущественного вычета не более, чем на три года назад, когда он получал налогооблагаемый доход.1 · 4,0 K · 141Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый деньВы можете получить налоговый вычет в случае строительства жилого дома на приобретенном в собственность дачном земельном участке (с правом возведения жилого дома), а также приусадебном земельном участке для ведения личного подсобного хозяйства, налогоплательщик вправе учесть расходы по их приобретению в составе имущественного налогового вычета, предусмотренного подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса.Отдельно вычет за ЛПХ без строительства на нем, вычет получить нельзя1 · 167 · 331Эксперт в области финансов и бухгалтерии · Право на вычет при покупке недвижимости по договору долевого строительства возникает с даты подписания акта приема-передачи или иного документа о передаче объекта долевого строительства (Письмо ФНС России от 01.12.2017 N При наличии акта приема-передачи квартиры, подписанного в 2017 году, Вы имеете право подать и на имущественный вычет.Если акт подписан в 2018, то и вычет можно получить за 2018 и последующие годы.

О порядке возмещения налога при покупке квартиры читайте.1 · 1,7 K · 613Восточные практики, хинди, Индия. Политика, юриспруденция, право.Это не совсем верная трактовка закона. С 1 января 2018 года по 1 ноября 2018 года по п. 5 ст. 391 НК РФ было проведено «увеличение кадастровой стоимости 600 кв. м площади земельного участка», а не уменьшение на 10 тысяч рублей налогового вычета.
м площади земельного участка», а не уменьшение на 10 тысяч рублей налогового вычета.

Иными словами, налоговый вычет с того периода представлял собой льготы по кадастровой стоимости части участка (600 кв.м.) на 2018 год.Такой вычет предоставлялся пенсионерам, инвалидам (1 и 2 группы), детям-инвалидам, ветеранам боевых действий и другим лицам, которые представлены в вышеуказанном пункте статьи. Внимание: имейте в виду, что до 1 ноября 2020 года вы можете подать заявление на налоговый вычет за 2020 год, если не подавали заявление на вычет за 2018 год. Заявление подается в ФНС РФ. То есть без вычета Вы не останетесь.Рекомендую Вам внимательно прочитать ФЗ №436 и указанные статьи Налогового Кодекса.

· 1,1 K · 891консультант mos.ru: электронные услуги и сервисы · Здравствуйте!Ознакомиться с информацией о том, как оформить налоговый вычет при приобретении недвижимости можно на официальном сайте мэра Москвы: Рада помочь!

· 548 · 235Адвокат, популяризатор юриспруденции, телеграм-блогер · Налог на доходы физических лиц (НДФЛ). По общему правилу это 13% от полученного дохода. Однако в Налоговом кодексе РФ предусмотрен ряд случаев, когда налог не платится вообще или сумму налога можно уменьшить.376 · 22,8 K · 479Лингвист, преподаватель иностранных языков) При покупке квартиры Вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом.

Он предоставляется единожды. То есть в течение Вашей жизни Вы можете получить имущественный вычет от стоимости квартиры (квартир, если стоимость жилья менее 2 млн.руб.) на сумму не более двух миллионов рублей. Также Вы можете получить имущественный вычет от суммы выплаченных процентов по ипотеке.

в данном случае государство ограничивает сумму процентов 3 млн.рублей. Таким образом, вернуть Вы можете не более 260 000 рублей от стоимости жилья в течение жизни (объектов может быть более одного) и не более 390 000 рублей от суммы процентов по ипотеке.В случае возврата подоходного налога от стоимости лечения/медикаментов, такой налоговый вычет называется социальным. Воспользоваться правом его использования Вы можете ежегодно, по завершению календарного года.В общем, имущественный и социальные вычеты не связаны между собой.

Вы можете использовать и другие виды вычетов, при оплате обучения, к примеру.82 · 16,0 KСпроситьВойтиМеню

29. Возможно ли получить налоговый вычет на приобретенный участок и жилой дом в снт?

29.1.

Если вы построили на дачном земельном участке или же приобрели жилой дом (с правом регистрации проживания в нем), вопросов с получением имущественного вычета не возникнет. Полагаем, что этот вывод полностью должен распространяться и на жилые дома (с правом регистрации проживания в них), расположенные на садовых участках, поскольку для целей применения имущественного вычета определяющим критерием является вид построенного (приобретенного) объекта — жилой дом, а не факт целевого (нецелевого использования) земельного участка.

При приобретении (строительстве) на дачном земельном участке (или садовом земельном участке) жилого строения без права регистрации проживания в нем, по мнению ФНС России, изложенному в Письме от 19.07.2013 N ЕД-4-3/13167, применить имущественный вычет нельзя, если оно не будет признано жилым домом. Если же строение будет признано пригодным для постоянного проживания и переоформлено в жилой дом в установленном законом порядке (в частности, посредством признания его пригодным для постоянного проживания межведомственной комиссией или судом), применить имущественный вычет будет возможно.

Вам помог ответ? Да Нет

Как получить вычет

Для того, чтобы начать процесс получения вычета по НДФЛ за операции, сопутствующие покупке дачи, резидент РФ должен предоставить пакет документов в ФНС по месту проживания или онлайн через личный кабинет.В него входят:

  • Банковские чеки и выписки, подтверждающие факт оплаты по договору купли-продажи.
  • Декларация о доходах (3-НДФЛ), с приложением справки о доходах (2-НДФЛ) – выдаётся в бухгалтерии по месту работы;
  • Соглашение о купле-продаже земельного участка с домом;

Денежное возмещение по НДФЛ можно получать частями ежемесячно, а также есть возможность получить всю сумму сразу:

  1. В первом случае, получателю компенсации необходимо предоставить своему работодателю справку о компенсации 13%, которую выдаёт налоговая служба;
  2. Для получения всех денежных средств в один раз, продавцу необходимо подать в налоговую службу пакет вышеуказанных документов в следующем после покупки земли с домом году, до 30 апреля включительно.

Каким из этих двух вариантов получения причитающихся денег воспользоваться – каждый резидент РФ может выбирать самостоятельно.

Роль целевого назначения земельного участка

Каждый земельный участок имеет целевое назначение.

В зависимости от него вы либо имеете право на имущественный вычет, либо нет. Дом, построенный на земле под индивидуальное жилищное строительство (ИЖС), может быть заявлен в налоговый вычет. Если же вы купили дачный участок (ЛПХ) и построили на нем дом, который не признан жилым, вычет вам не положен.

Но если вы переведете свой дачный дом в статус жилого, вы получите право на налоговый вычет не только за дом, но и за землю, приобретенную под ИЖС или ЛПХ.

Об этом говорится в Письме ФНС России №ЕД-4-3/20904@ от 10.12.12 года. С 1 января 2020 года дачникам и садоводам дано право прописаться и получить налоговый вычет при покупке дачи для постоянного проживания. Кроме того, можно оформить специальный сниженный тариф на электричество. Но помните, должно быть выполнено условие – дачный дом должен иметь официальный статус жилого.

Но помните, должно быть выполнено условие – дачный дом должен иметь официальный статус жилого. Признать садовый дом жилым сейчас просто – делается это в административном порядке, а не как прежде, через суд. Упрощенный порядок регистрации действует до 1 марта 2021 года.

Вам надо обратиться с заявлением в администрацию района, где расположен ваш садовый дом. К заявлению приложите свидетельство о праве собственности на земельный участок и выписку из единого реестра прав собственности на недвижимое имущество. Кроме того, необходимо сделать план садового дома, чтобы подтвердить, что он соответствует требованиям жилого строения.

У вас должны быть проведены все коммуникации – канализация, отопление, электричество. И еще одно важное требование – дом должен быть построен из капитальных материалов: кирпича, дерева и т.п.

То есть вы должны иметь возможность жить в доме и летом, и зимой.

Фанерные и другие не капитальные строения зарегистрировать как жилые не получится. Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае!

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет: Бесплатно с мобильных и городских Бесплатный многоканальный телефон Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможет Подписаться на уведомления Мобильноеприложение Мы в соц.

сетях

© 2000-2020 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов. Москва Комсомольский пр., д. 7 Санкт-Петербург наб. р. Фонтанки, д. 59 Екатеринбург: Нижний Новгород: Ростов-на-Дону: Казань: Челябинск: закрыть

Портал Госуслуг

Также есть возможность подать заявление на возврат через портал Госуслуг.

Для этого необходимо авторизоваться на сайте.

В разделе «Налоги и финансы» выбрать «Прием деклараций» и «Предоставить форму 3-НДФЛ». Далее, выбрав «Онлайн формирование декларации», вносите сведения и заполняете данные для 3-НДФЛ. После отправки заявки можно записаться на прием в налоговый орган также через портал Госуслуг.

Пример #1. Получение вычета при покупке дачи резидентом РФ

В. А. Сидоров (резидент РФ, имеющий постоянный заработок) приобрел дачный участок с жилым домом.

Общая сумма приобретения — 1 млн руб. Покупатель вправе получить вычет, который исчисляется по единой стоимости земли и дома из расчета до 2 млн руб.

(260 тыс. руб.). В. А. Сидоров принял решение получить вычет, обратившись к нанимателю.Для признания права на возврат денег, покупатель подал налоговикам заявление, приложив к нему формы 2 и 3 НДФЛ, правоустанавливающие документы, договор купли-продажи.

В итоге ему выдали необходимое извещение о признании его права на возврат налога.Представив налоговое уведомление нанимателю, В.
А. Сидоров получил возврат денег путем удержания соответствующей суммы НДФЛ из зарплаты.

4.

Я ИП. Положен ли мне налоговый вычет при покупке дачи?

4.1.

Налоговый вычет при покупке дачи не положен никому ни ИП, ни не ИП. Вам помог ответ? Да Нет 5. Купили с мужем квартиру, оформлена в собственность на меня, я уже пользовалась налоговым вычетом, может ли муж получить налоговый вычет при условии, он получал налоговый вычет при покупке дачи в 1998 году?

5.1. Муж может получить вычет несмотря на то, что он получал его в 1998 году. Это было признано КС РФ. Квартира является совместной собственностью супругов или долевой.

Этого я не знаю из вопроса. Посему будут разные правила распределения вычета. Однако он будет не более 1 млн. руб., а не 2 млн. Ответ дан на основании официальной позиции Минфина РФ и ФНС РФ.

Вам помог ответ? Да Нет 6. Смогу ли я получить налоговый вычет при покупке дачи, если таким правом еще не пользовалась (дача считается недвижимостью)? 6.1. Если дача правильно оформлена и зарегистрирована как недвижимость, то безусловно Вы имеете право на налоговый вычет. Вам помог ответ? Да Нет 7. Могу ли получить налоговый вычет при покупке дачи у свёкра?

Если да, то возможно ли это пока я нахожусь в декретном отпуске до 1,5 лет? Спасибо. 7.1. Налоговый вычет не предусмотрен.

Вам помог ответ? Да Нет 8. Возможен ли неработающему пенсионеру налоговый вычет при покупке дачи? Дача покупается у собственника по договору купли-продажи с регистрацией перехода права собственности на земельный участок и жилое строение (садовый дом).

8.1. Да, теперь стало возможно. Были изменения в законодательство (НК РФ). Вам помог ответ? Да Нет

Как получить вычет?

Необходимо найти налоговую инспекцию по месту проживания.

Здесь подается заявление вместе с обязательным набором документов. За выплатой вычета можно обратиться в год совершения сделки или позднее, в течение 3-х лет после заключения договора.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+