Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Наследство - Когда можно продать квартиру после вступления в наследство без налога

Когда можно продать квартиру после вступления в наследство без налога

Когда можно продать квартиру после вступления в наследство без налога

Продали наследственную квартиру и купили новую. Какой налог мы платим?

Evgeny Leontiev/FotoliaПри получении квартиры по наследству уплата каких-либо налогов не предусмотрена. Между тем, при оформлении наследства оплате подлежит нотариальный сбор, определяемый в проценте от стоимости наследуемого имущества.При продаже квартиры, полученной в наследство, которая находилась в собственности менее трех лет после получения по наследству, продавец обязан оплатить налог на доходы физических лиц в размере 13% от стоимости квартиры. Однако налоговым законодательством предусмотрена налоговая льгота в форме налогового имущественного вычета в размере 1 млн рублей.

Таким образом, налог будет уплачиваться в следующем размере: (2 млн — 1 млн) x 13% = 130 тысяч рублей.При покупке квартиры, естественно, налоги не уплачиваются.

Однако в данном случае могут возникнуть ежегодные имущественные налоги. Поскольку владелец — пенсионер, на него могут распространяться налоговые льготы. Согласно нормам действующего законодательства, пенсионеры освобождаются от уплаты налогов на одну квартиру, одну машину, одно машиноместо, одну дачу.

В данном случае неизвестно, сколько квартир в собственности у владельца, и если он является собственником более чем одной квартиры, то будет вынужден уплачивать налоги, которые могут оказаться весьма высокими, поскольку во многих регионах они сейчас уже исчисляются, исходя из кадастровой стоимости имущества.Если Вы не подали декларацию о продаже и приобретении недвижимости в один налоговый период, то Вам будет начислен налог в размере 13% от кадастровой стоимости проданной квартиры либо от ее продажной стоимости — в зависимости от того, какая цифра будет больше. А если Вы подали декларацию в налоговую и указали, что приобретаемая недвижимость куплена за цену выше, чем проданная, то налог не должен быть начислен.Как я понимаю из Вашего вопроса, продавал и покупал новую квартиру один и тот же гражданин, пенсионер.Что касается продажи квартиры. Поскольку она была в собственности менее необходимого минимального периода владения для освобождения от уплаты налогом на доходы физических лиц, то доход от продажи, соответственно, попадает под налогообложение.

Кстати, закон субъекта РФ может этот минимальный период сократить вплоть до нуля.

Так что стоит обратить внимание на Ваше региональное законодательство: может быть для Вас предусмотрена льгота.Итак, мы определились с тем, что доход от продажи квартиры в размере 2 млн рублей подлежит налогообложению (ведь о наличии региональных льгот у меня информации нет).

Здесь опять-таки оговорка: если на 1 января года, в котором осуществлена продажа квартиры, на данную недвижимость установлена кадастровая стоимость, то размер дохода для целей налогообложения может быть подкорректирован с учетом данной кадастровой оценки.Но поскольку у меня опять-таки указанных данных нет, для дальнейшего разбора ситуации предположим, что кадастр на Вашу квартиру отсутствует, следовательно, доход для налогообложения так и остается в размере 2 млн. Тогда при продаже квартиры Вы можете воспользоваться налоговым вычетом. Размер его составляет 1 млн рублей.

Вычет уменьшает доход от продажи недвижимости.

Итого из 2 млн (доход) вычитается 1 млн (вычет), и мы получаем базу для расчета налога в 1 млн рублей.Следующий этап — покупка новой квартиры. Законодатель дает нам возможность использовать другой вычет, связанный уже с приобретением жилья. В размере фактических затрат на приобретение, но не более 2 млн рублей, и в размере уплаченных процентов по ипотеке, но не более 3 млн.

Вычет на продажу и покупку можно применить одновременно — это подтверждают разъяснения контролирующих органов.Таким образом, из получившихся 1 млн рублей вычитаются еще и вышеуказанные суммы. И с разницы, если она, конечно, будет положительной, платится налог. Если в результате вычитания получается сумма ноль и менее, налог с продажи квартиры платить не придется.Кстати, отрицательная разница говорит, что вычет на покупку квартиры использован не полностью, то есть его можно перенести на будущее (это актуально, если владелец-пенсионер еще работает).

Также, если заработной платы или иных облагаемых НДФЛ доходов у пенсионера нет, остаток может быть перенесен и на предшествующие периоды, но не более трех лет назад. Это применимо в случае, если гражданин только недавно вышел на пенсию, и у него в недавнем прошлом были облагаемые НДФЛ поступления.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

Права несовершеннолетних наследников

Несо­вер­шен­но­лет­ние наслед­ни­ки могут про­дать уна­сле­до­ван­ную ими недви­жи­мость толь­ко при согла­сии орга­нов опе­ки и попе­чи­тель­ства, при уча­стии роди­те­лей, опе­ку­нов, усы­но­ви­те­лей

  1. Если ребен­ку нет еще и 14, опе­кун или роди­тель цели­ком пред­став­ля­ет его инте­ре­сы как при реги­стра­ции пра­ва соб­ствен­но­сти, так и ее пере­хо­да к дру­го­му лицу.
  2. Эман­си­пи­ро­ван­ный под­ро­сток (рабо­та­ю­щий, всту­пив­ший в ран­ний брак), начи­ная с 16 лет, может быть при­знан судеб­ны­ми и попе­чи­тель­ны­ми орга­на­ми дее­спо­соб­ным. В этом слу­чае он впра­ве само­сто­я­тель­но рас­по­ря­жать­ся сво­им наслед­ством.
  3. Если наслед­ни­ку от 14 до 18 лет он впра­ве сам участ­во­вать в сдел­ке, при согла­сии родителя/опекуна, выра­жен­но­го в пись­мен­ной фор­ме.

В сдел­ке куп­ли-про­да­жи при­ни­ма­ют уча­стие две сто­ро­ны. Одна­ко на ее судь­бу могут ока­зать пря­мое вли­я­ние тре­тьи лица.

Рас­смот­рим несколь­ко при­ме­ров.

Я вступаю в наследство дома. Затем сразу его продаю. Какой налог я должна оплатить и в какой срок?

Татьяна А.

· 10 января69,6 KИнтересно1 · 39Юрист с чувством юмора, эксперт сайта https://lazyduralex.ruПодписатьсяЗдравствуйте. Как понимаю дом не единственное жилье и продаете сразу без ожидания срока освобождения, поэтому платить придется НФДЛ с дохода, 13 %.

Если в этом году осуществить продажу, то до апреля подать декларацию и потом еще три месяца на оплату останется. До середины лета то бишь завершите всю процедуру. Есть также два варианта вычета для уменьшения расходов. Кстати есть категории граждан, которые не платят налог .10 · Хороший ответ3 · 13,3 KПодскажите, пожалуйста, если наследник пенсионер, но дом стоит более 40 млн.
Кстати есть категории граждан, которые не платят налог .10 · Хороший ответ3 · 13,3 KПодскажите, пожалуйста, если наследник пенсионер, но дом стоит более 40 млн. руб и он его сразу же продаёт, то налог не платит?ОтветитьКомментировать ответ.РекламаЕщё 1 ответ · 327Эксперт в области финансов и бухгалтерии · ПодписатьсяДобрый день Льготируемый срок владения имуществом, полученным по наследству, — 3 года.

Поскольку он не соблюден, Вам нужно будет зплатить 13% от суммы продажи.

Пр этом Вам нужно будет сравнить сумму по договору с кадастровой стоимостью, умноженной на коэффициент 0,7.

Если второй показатель окажется больше, то налог придется уплатить с него. Вы вправе уменьшить налогообл. Читать далее8 · Хороший ответ2 · 19,5 KКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 1,6 KПрофессиональные услуги риэлтора.

Отвечаю на вопросы на своем форуме � · Если продавать квартиру раньше, чем по истечении 3 лет после регистрации собственности, для того, чтобы получить деньги, то полученная сумма будет облагаться НДФЛ.

Чтобы уменьшить размер налога, можно воспользоваться:

  1. Вычетом – он равен одному миллиону рублей. Продавец квартиры, который владел недвижимостью меньше 3-х лет, имеет право получить вычет в размере 1 млн. руб только 1 раз в год. То есть при продаже 2 или более объектов за 12 месяцев, его можно использовать только один раз.
  2. Расходами на ее приобретение — то есть налог уплачивается с разницы между доходом от продажи и первоначальной стоимостью приобретения имущества.

С уважением, риэлтор Бросалин Артем Алексеевич! 8 · Хороший ответ · 21,6 K · 527Практикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ Вам можно применить налоговый вычет при продаже, когда от стоимости по договору купли-продажи отнимается 1 млн руб.

В вашем случае получается отрицательная величина – она считается нулевой. Правда, должны быть выполнены два условия.

1). Если продажная цена ниже 70% кадастровой стоимости (см. выписку из ЕГРН), то отнимать миллион нужно от этих самых 70%. То есть налог будет, если кадастр больше 70% от 1 млн, то есть 142 857 руб. Это, скорее всего, не так. Но если вдруг это случилось (бывают иногда ведь и ошибки Кадастровой палаты), вы имеете право завышенную по вашему мнению кадастровую стоимость оспаривать в суде.
Это, скорее всего, не так. Но если вдруг это случилось (бывают иногда ведь и ошибки Кадастровой палаты), вы имеете право завышенную по вашему мнению кадастровую стоимость оспаривать в суде. 2). Налог 13% и вычет из него применяется только по отношению к налоговому резиденту РФ (в последний год проживавшему на территории РФ более 183 дней).

Если вы таковым не являетесь, то налог неизбежен – 30% от 450тыс.

руб. минус 400 тыс. руб., то есть15 тыс. руб.Да, чуть не забыл: в налоговую инспекцию подать декларацию, хоть и нулевую, всё-таки придётся – бюрократия же :).Хороший ответ · 620 · 473ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ОтвечаетДобрый вечер!В случае наследования собственника доли – другой доли, срок владения исчисляется с даты первоначальной регистрации права собственности на долю.

Таким образом, Вы владеете квартирой с 2005 года. Вы полностью освобождены от налога и подаче декларации 3-ндфл при продаже квартиры.В то же время, все-таки рекомендуем Вам позвонить в налоговую и уточнить данный момент.6 · Хороший ответ1 · 1,8 K · 114Консультация с юристом по телефону 8 (800) 707-28-04 · ОтвечаетСумма, которую необходимо оплатить наследнику, чтобы получить наследство, состоит из 2-х частей:

  1. из пошлины.
  2. из вознаграждения нотариусу (в среднем составляет 1,5-2,5 тысячи рублей);
Рекомендуем прочесть:  Росреестр формы договоров дарения

Размер вычисляется с учетом степени родства с наследодателем и оценочной стоимости имущества:· преемники наследства первой и второй очередей (супруги, дети, родители или родители родителей, братья и сестры соответственно), обязаны заплатить 0,3% суммы, в которую оценено полученное наследство.

При этом наибольший размер суммы госпошлины не может превысить 100 тыс. рублей.· преемники наследства третьей очереди и далее обязаны выплатить 0,6% от оценочной суммы на унаследованное имущество. Порог максимальной суммы госпошлины – 1 млн рублей.

Зная оценочную стоимость получаемого в наследство имущества, Вы можете рассчитать размер госпошлины, которую Вам необходимо оплатить.

В случае если Вы не согласны с озвученной нотариусом суммой, Вы можете обратиться в нотариальную палату субъекта за разъяснением данной суммы.2 · Хороший ответ · 18,7 K · 1,6 KПрофессиональные услуги риэлтора. Отвечаю на вопросы на своем форуме � · Налога не будет, так как Вы не извлекаете прибыль с продажи квартиры при учете того, что сумма в 1,8 миллиона рублей больше 70% кадастровой стоимости квартиры , что регламентируется ст. 217.1 НК РФС уважением, риэлтор Бросалин Артем Алексеевич!

12 · Хороший ответ · 9,6 K

Если после смерти владельца досталась целая недвижимость

Порядок действий при процедуре продажи имущества:

  • Выписка из домовой книги, подтверждающая отсутствие других собственников и проживающих.
  • Прописываются имеющиеся обременения или ограничения.
  • Составление договора купли – продажи. Согласно статье 549 ГК РФ договор купли-продажи квартиры представляет собой соглашение по передаче в собственность от одного лица к другому недвижимого имущества. Требования к содержанию договора:
    • Согласно ст. 550 ГК РФ оформляется в письменной форме.
    • Указываются данные паспортов покупателя и продавца.
    • Подробное описание объекта недвижимости: адрес нахождения, площадь, этаж, количество комнат, кадастровые данные.
    • Прописываются имеющиеся обременения или ограничения.
    • Указываются реквизиты документа, свидетельствующего о праве собственности наследника (выписка из ЕГРН).
    • Указывается дата и место оформления соглашения.
    • Прописываются сроки, форма и порядок расчетов, стоимость квартиры.
    • Расписывается срок передачи имущества.
    • Прописываются права и обязанности сторон.
    • Ставятся подписи участников сделки.
    • Прописываются штрафные санкции, действия в случае наступления ЧС, ответственность участников договора, порядок расторжения документа.
  • Квитанции по оплате коммунальных услуг и подтверждение отсутствия задолженности по ним.
  • Получение расписки о приеме документов на государственную регистрацию, в которой указаны срок регистрации и номер дела. Необходимо внимательно проверить по расписке перечень документов, и сохранить расписку.
  • Квитанция об уплате госпошлины.
  • Ставятся подписи участников сделки.
  • Указывается дата и место оформления соглашения.
  • Заполнение продавцом стандартного заявления о переходе права собственности.
  • Прописываются права и обязанности сторон.
  • Указываются реквизиты документа, свидетельствующего о праве собственности наследника (выписка из ЕГРН).
  • Подробное описание объекта недвижимости: адрес нахождения, площадь, этаж, количество комнат, кадастровые данные.
  • Указываются данные паспортов покупателя и продавца.
  • Расписывается срок передачи имущества.
  • Передача собранного пакета документов в уполномоченный орган.
  • Заявление стандартной формы.
  • Оплата пошлины продавцом.
  • Согласно ст.

    550 ГК РФ оформляется в письменной форме.

  • Заполнение покупателем заявления на регистрацию нового права собственности.
  • Получение выписки из ЕГРН о переходе права собственности и о возникновении нового права.
  • Прописываются штрафные санкции, действия в случае наступления ЧС, ответственность участников договора, порядок расторжения документа.
  • Выписка банковского счета.
  • Прописываются сроки, форма и порядок расчетов, стоимость квартиры.
  • Паспорт РФ.
  • Выписка из ЕГРН, которая подтверждает права обладателя и содержит кадастровые данные.
  • Регистрация сделки.

    Можно оформить через самостоятельное обращение в Росреестр, оформив заявку на сайте Росреестра или обратиться в многофункциональный центр предоставления услуг (МФЦ).
    Порядок действий при регистрации сделки:
  • Сбор пакета документов:
    • Паспорт РФ.
    • Выписка из ЕГРН, которая подтверждает права обладателя и содержит кадастровые данные.
    • Квитанции по оплате коммунальных услуг и подтверждение отсутствия задолженности по ним.
    • Выписка банковского счета.
    • Выписка из домовой книги, подтверждающая отсутствие других собственников и проживающих.
    • Заявление стандартной формы.
    • Квитанция об уплате госпошлины.
  • Оплата пошлины за регистрацию.

Договор купли-продажи не требуется регистрировать с 2013 года.

Регистрации подлежит переход прав собственности на недвижимость от продавца к покупателю.

  1. Скачать бланк договора купли продажи квартиры полученной по наследству
  2. Скачать образец договора купли продажи квартиры полученной по наследству

Но если у вас есть квартира и дача, которая не признана жилым помещением, то квартира — это единственное жилье в собственности.

Тут есть небольшая поправочка: если у вас в собственности имеется единственный объект недвижимости и вы решили его продать, а за 90 дней до этого уже купили новую квартиру, то в течение этого срока (90 дней) будет считаться, что в собственности находится лишь один объект.Такая привилегия может помочь тем, ктокупил новое жилье в ипотеку, а потом продал старое — за счет налога, который не нужно будет платить, ипотечное бремя можно уменьшить.Читайте также: Другие изменения связаны с возможностью избежать двойного налогообложения, если имущество досталось вам по наследству или в дар.В случае наследования предельный срок владения будет составлять 3 года, то есть по истечении этого срока унаследованную квартиру можно продать и не платить налог.С подаренной квартирой 3-летний срок действует, если стороны договора дарения — родственники.

В случае если между дарителем и одаряемым никаких родственных связей нет, этот срок будет составлять 5 лет.Сейчас по закону ситуация такова:

  1. если сделка совершена между дальними родственниками или вообще не родственниками — налог нужно заплатить.
  2. если дарение осуществляется между близкими родственниками, то одаряемый не платит налог с подаренного объекта недвижимости;

Получается, что если квартира досталась в дар от троюродной бабушки или от соседки, налог нужно заплатить и при получении квартиры, и при ее продаже раньше 5-летнего срока владения.Читайте также:С 2020 года двойного налогообложения можно будет избежать — вычесть сумму объекта недвижимости, с которой уже уплачен налог.

Например, кадастровая стоимость подаренной квартиры составляет 5 млн рублей, одаряемый выплатил налог, и вскоре ему понадобилось продать обретенное жилье за 7 млн рублей.

С какой сумм взимается ндфл при продаже квартиры приобретенной по наследству?

+2какая сумма ПРИ продажЕ НЕДВИЖИМОСТИ не облагается НДФЛ АЛЕКСАНДР С.

· 4 июня 202019,2 KИнтересно4Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями6 ответов · 9Риэлтор, консультант в сфере недвижимости и инвестиций, основатель агентства.ПодписатьсяХороший ответ1 · 3,6 KА если квартира стоит менее 1000000 а то я буду платить НДФЛ не владею квартирой по наследству 3 лет @Ответить4Комментировать ответ.Реклама · 1,6 KПрофессиональные услуги риэлтора.

· 4 июня 202019,2 KИнтересно4Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями6 ответов · 9Риэлтор, консультант в сфере недвижимости и инвестиций, основатель агентства.ПодписатьсяХороший ответ1 · 3,6 KА если квартира стоит менее 1000000 а то я буду платить НДФЛ не владею квартирой по наследству 3 лет @Ответить4Комментировать ответ.Реклама · 1,6 KПрофессиональные услуги риэлтора. Отвечаю на вопросы на своем форуме � · ПодписатьсяЗаконодательством Российской Федерации нет установленного минимума, то есть самой малой суммы, с которой НДФЛ собственник платить не будет. Но есть такие нюансы, как срок владения объектом.

Как правило, общий период составляет 5 лет, а специальный 3 года.

Последний применяется и в случае наследования имущества, по истечении которого, после продажи квартиры налог не. Читать далее16 · Хороший ответ3 · 11,8 KПодскажите, нужно ли мне платить налог с продажи дома , если я получила его по наследству в октябре 2016 года.

Читать дальшеОтветить21Показать ещё комментарииКомментировать ответ.

· 13ПодписатьсяС любой суммы, если прошло менее трёх лет со дня смерти наследодателя.

Только не могу найти этот ФЗ, чтобы сослаться на него. Раньше интересовалась этим вопросом.

Теперь надо помочь приятельнице.6 · Хороший ответ2 · 6,5 KКомментировать ответ.

· 2ПодписатьсяС первого января этого года,наследуя долю в приватизированной квартире ,привтизирпованную квартиру от детей или родителей,равно как наследуя квартиру супруга(или долю в квартире супруга) НДФЛ не уплачивается не зависимо от срока,прошедшего с момента вступления в наследство.7 · Хороший ответ5 · 6,1 KНигде не нашла подтверждающей информации, наоборот, срок составляет 3 года, чтобы не уплачивать налогОтветить1Комментировать ответ.Реклама · 3,8 KИгры, путешествия и немного всего остального — так интереснее жить.ПодписатьсяМинимальной суммы, с которой НДФЛ не платится, в законе нет. Существует общий срок давности владения недвижимым имуществом (5 лет), а также специальный (3 года, применяемый в том числе и при наследовании имущества), по истечение которого с продажи недвижимости НДФЛ не платится.

5 · Хороший ответ9 · 7,4 KКомментировать ответ.

· 327Эксперт в области финансов и бухгалтерии · ПодписатьсяДобрый день. НДФЛ взимается с суммы, за которую была продана квартира.

При определении налогооблагаемой базы вы вправе воспользоваться имущественным вычетом в размере 1 000 000 руб. (ст. 220 НК РФ) Например, Вы продаете жилье за 2 млн. руб. НДФЛ будет равен 130 000 руб.

((2 000 000 — 1 000 000)*13%). Для заявления дохода и имущественного вычета Вам необходимо подать. Читать далее7 · Хороший ответ22 · 6,0 KМогу я продать квартиру ниже кадастровой стоимости, для занижения уплаты НДФЛ?

Ответить31Показать ещё 5 комментариевКомментировать ответ.Читайте также · -9Эксперт-оценщик компании ООО «Магнус Эксперт» https://magnus-expert.ru/Как я понимаю, срок владения у вас менее 3-х лет? Кадастровая стоимость значение имеет, если вы продаете квартиру дешевле чем 70% от кадастровой стоимости, то платите налог с 70% кадастровой стоимости, если дороже, то с суммы продажи.

А теперь на пальцах, КС квартиры 10млн, если продадите за 6, то налог платите с 7.

При продаже дороже 7 (например за 8) платите с суммы продажи. Налоговый вычет применить вправе в любом случае.

В зависимости от соотношений рыночной и реальной стоимости смотрите, иногда выгодней оспорить КС перед продажей, .5 · Хороший ответ2 · 11,7 K · 239Согласно Налоговому кодексу, при продаже доли в недвижимости гражданин обязан заплатить налог на доход, полученный от сделки. Для граждан РФ он составляет 13% от дохода, для тех, у кого российское гражданство отсутствует – 30%.Однако есть ряд условий, при которых налог на доход, полученный от продажи квартиры не взымается.

Например, если вы получили долю в квартире после 1 января 2016 года путем наследования от члена семьи, дарение или приватизацию. При этом в собственности эта доля должна пробыть не менее трех лет, чтобы налог платить не пришлось.

Если же вы получили долю иными способами (например, купля-продажа), то в этом случае для того, чтобы воспользоваться льготой необходимо держать в собственности эту долю не менее пяти лет.Если доля в квартире перешла вам в собственность до 2016 года, то для получения налоговой льготы при продаже должно пройти не менее трех лет с момента ее приобретения.Источник: Налоговый кодекс РФ, и 5 · Хороший ответ5 · 9,7 K · 7Частный московский риэлтор. Аренда, купля/продажа, консультации по вопросам.

· ОтвечаетАндрей, здравствуйте.

При продаже квартиры, полученной в наследство платится все тот же налог в 13%. Там просто срок меньше, который надо выждать, 3 года вместо пяти. И можно уменьшить сумму прибыли на 1000000 руб.

налогового вычета.Хороший ответ · 258 · 1,6 KПрофессиональные услуги риэлтора.

Отвечаю на вопросы на своем форуме � · Если продавать квартиру раньше, чем по истечении 3 лет после регистрации собственности, для того, чтобы получить деньги, то полученная сумма будет облагаться НДФЛ. Чтобы уменьшить размер налога, можно воспользоваться:

  1. Вычетом – он равен одному миллиону рублей. Продавец квартиры, который владел недвижимостью меньше 3-х лет, имеет право получить вычет в размере 1 млн. руб только 1 раз в год. То есть при продаже 2 или более объектов за 12 месяцев, его можно использовать только один раз.
  2. Расходами на ее приобретение — то есть налог уплачивается с разницы между доходом от продажи и первоначальной стоимостью приобретения имущества.

С уважением, риэлтор Бросалин Артем Алексеевич!

8 · Хороший ответ · 21,6 K · 120Отвечаю на юридические вопросы по недвижимости.

Мой сайт — Prozhivem.comЭто не во всех случаях можно сделать.

Можно только «добрать» вычет при покупке следующей недвижимости.Каждый человек имеет право получить: налоговый вычет максимум 260 тыс.руб.; вычет за оплату ипотечнх процентов — максимум 390 тыс. руб. Больше этих сумм получить нельзя. Насчет того, что можно добрать вычет, законодательство изменилось с 2014 года.

Опишу все на примерах.

  • Олег купил квартиру в 2014 году, и получил вычет за нее 150 тыс.руб. В 2017 году он купил новую квартиру. Здесь он уже сможет добрать вычет до 260 тыс.руб., т.е. 260 — 150 = 110 тыс.руб.
  • Олег купил квартиру в 2013 году (т.е. до 2014 года), и получил вычет за нее 150 тыс.руб. Потом Олег купил новую квартиру в 2017 году. Добрать вычет до 260 тыс.руб. Он уже НЕ может.

В обоих случаях если Олег купит новую квартиру в ипотеку, то он может получить вычет по процентам, если ранее его не получал.Вот моя статья с примерами — 21 · Хороший ответ11 · 33,1 K

Налог при продаже квартиры, которая получена по наследству

После совершения сделки, продавец должен обратиться в ФНС и предоставить документы по совершенной продаже, поскольку при реализации квартиры стоимостью свыше 1 млн. рублей сразу после ее унаследования, необходимо оплатить подоходный налог в размере 13% от суммы сделки.

Продавец обязан подать в Налоговую инспекцию Декларацию по форме 3-НДФЛ.

Декларация подается до 30 апреля года, который следует за годом, в котором совершена продажа квартиры. В соответствии с п. 3 ст. 217.1 Налогового кодекса РФ, налогоплательщик освобождается от уплаты НДФЛ с продажи жилого помещения, если он владел данным имуществом 3 и более лет. При этом срок владения исчисляется не с момента регистрации права собственности наследника в Росреестре, а с даты смерти наследодателя.

Также нужно помнить, что существует право на имущественный налоговый вычет, согласно которому 1 раз в году доход от сделки можно уменьшить на 1 млн рублей.

При этом следует иметь ввиду, что независимо от суммы, которая указана в Договоре купли-продажи, доходом будет считаться сумма, соответствующая кадастровой стоимости квартиры на день совершения сделки.

Т.е. даже если Вы в договоре укажете сумму 1 млн. рублей, а кадастровая стоимость квартиры составляет 3 млн, и владели Вы этой недвижимостью менее 3 лет, то необходимо будет уплатить налог с суммы 2 млн.

рублей. Ставка налога – 13%.

Вступление в наследство

Прежде чем приступить к продаже недвижимости, ее легализуют, для чего:

  1. пишут заявление.
  2. собирают необходимые документы;

Заявить на наследство нотариусу не позднее, чем за шесть месяцев после смерти наследодателя. В противном случае придется доказывать права на недвижимость через суд.

Даже в том случае, когда принятие наследства происходит по факту. То есть наследник продолжает пользоваться квартирой как своей собственностью, погашая коммунальные платежи, осуществляя ремонтные работы.

Вышеуказанные действия необходимы, чтобы получить правоустанавливающие документы на объект недвижимости или ее доли.По прошествии полугода нотариальная контора выдает наследнику соответствующее свидетельство, которое является законным основанием для получения права собственности на имущество. Прежде, чем продавать его, необходимо зарегистрировать это право в Росреестре, куда предъявить:

  1. паспорт;
  2. выписку из ЕГРП;
  3. техпаспорт помещения.
  4. свидетельство о праве наследования;
  5. заявление о регистрации права собственности;

Требуется заплатить госпошлину, размер которой зависит от степени родства с наследодателем, и предоставить квитанцию о ее уплате. От необходимости платить государственную пошлину освобождаются:

  1. несовершеннолетние лица;
  2. люди с отклонениями психического здоровья;
  3. ранее проживавшие и имевшие доли в наследуемой квартире вместе с наследодателем.

Если у наследника недвижимости имеется муж или жена, необходимости в получении согласия супруга нет, так как данное имущество не будет считаться совместно нажитым.

И теперь уже можно продать квартиру после вступления в наследство, так как наследник становится собственником.

Разберемся, какие налоги нужно уплатить при покупке квартиры.

Как посчитать срок владения при продаже наследства

Для унаследованного имущества минимальный срок владения начинают считать с даты смерти наследодателя. При этом собственник может зарегистрировать свое право позже — когда получит свидетельство о праве на наследство или даже спустя два года. Это не повлияет на продажу без налога: важна именно дата смерти, а дата в выписке из ЕГРН значения не имеет.Логика простая: принятое наследство считается собственностью наследника А наследство открывается По общему правилу минимальный срок владения вашей квартирой истек бы только в конце 2022 года.Но в случае, когда наследство достается супругу, есть еще один нюанс.

Именно он позволит вам избежать налога.Как сэкономить на налогах или не платить их вообщеРассказываем о законных способах в нашей рассылке дважды в неделюПодписаться

Проверка собственника

Под следствием он, ведет какие-то судебные разбирательства:– через сайт ГАС РФ «Правосудие» (нужна закладка: «поиск по делам и судебным актам»);– в ФССП РФ (это приставы) – http://fssprus.ru.Дополнительно попросить знакомых полицейских или ГАИ-шников проверить данные продавца.

Судим он или разыскивается.Практикующий юрист, оказываю консультации, представительство в суде, пишу статьиНадо мне платить НДФЛ, если продаю единственную квартиру?Общий срок по которому не надо платить НДФЛ при продаже жилья — 5 лет в собственности. Если это касается единственного жилья, то срок равен 3 годам. Плюс не считается жилое помещение, которое куплено вами за 3 месяца до продажи.

В этом случае также квартира считается единственной и действует положение о 3 лет. В остальных случаях НДФЛ подлежит уплате.

Если срок менее 3 лет после вступления в наследство

Нередко у наследника возникает желание продать полученную квартиру в максимально короткие сроки.

Однако если квартира продается до истечения трех лет, то такая сделка . В этом случае после совершения сделки необходимо предоставить декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию.В урегулировано, что:

  1. для иностранных граждан — 30%.
  2. для граждан РФ — 13%;
  3. в таких случаях налог уплачивается с суммы, превышающей 1 млн рублей (фактически продавцу предоставляется имущественный вычет в сумме 1 млн рублей);
  4. налоговая ставка за реализованное имущество равна обычному подоходному налогу и составляет:
    • для граждан РФ — 13%;
    • для иностранных граждан — 30%.

ПримерНапример, продав квартиру за 1,8 млн рублей, налог взимается с суммы, равной 800 тыс. рублей. Для граждан РФ в этом случае уплачиваемая в налоговую инспекцию сумма составит всего 104 тыс.

рублей.Следует также учитывать, что налоговый вычет при продаже недвижимости допускается один раз.

Срок владения квартирами, полученными по реновации

Отдельные условия предусмотрены для квартир, полученных по московской программе реновации. В минимальный срок владения новой квартирой засчитывается срок, в течение которого собственники владели своим прежним жильём — взамен которого они получили реновационное.ПримерСемья Ковалёвых купила двухкомнатную квартиру в пятиэтажке в сентябре 2015 года, а в январе 2020 года переехала в новостройку в рамках реновации. Ковалёвы могут продать новую квартиру сразу же после её получения и не платить при этом налог: трёхлетний срок владения прошёл.А их соседи Смирновы, купившие квартиру 15 апреля 2016 года и переехавшие вместе с Ковалёвыми, вынуждены подождать ещё, до 15 апреля 2021 года, или заплатить НДФЛ.

Если даритель или наследодатель получал вычет при покупке

Допустим, мама купила квартиру за 2 млн рублей и получила вычет при покупке — вернула 260 000 Р НДФЛ.

А потом эту квартиру она подарила дочери — то есть у мамы дохода нет, у дочери налога с подарка тоже нет.

Дочь продает эту квартиру за 2 млн рублей и уменьшает свой доход на мамины расходы. Дохода от продажи у дочери тоже не будет.Налоговая не будет против того, что мама сначала вернула налог, а потом так оформила сделки, что дочь уменьшила свой доход на ее расходы.Это пригодится в таких случаях:

  • Если сомневаетесь, что государство на самом деле разрешит сначала вернуть НДФЛ при покупке, а потом еще учесть фактически чужие расходы при продаже. Не сомневайтесь, разрешит. В новой норме на это есть прямое указание.
  • Если не можете использовать вычет, а близкий родственник может. Например, дочь — ИП на упрощенке, а мама работает и платит НДФЛ. Если квартиру купит дочь, налог никто не вернет. Если купит мама — она использует вычет и никто не потеряет на налогах при продаже.

Ну и что?

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+