Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Как вычесть ндс 18 из суммы формула

Как вычесть ндс 18 из суммы формула

Как вычесть ндс 18 из суммы формула

Как правильно рассчитать ндс, формула и пример расчета. Калькулятор онлайн.

Содержание статьи: Практически каждое предприятие, находящееся на общей налогооблагаемой системе, сталкивается с таким понятием, как налог на добавленную стоимость. Собой он представляет форму взимания в государственный бюджет добавленной стоимости, возникающей на каждой стадии производственного процесса товара либо услуги.

Порядок проведения расчёта НДС прописан в НК РФ. Данную процедуру можно проводить самостоятельно или воспользоваться специальными бухгалтерскими онлайн-программами.

Итак, для того чтобы подсчитать НДС:

  • Х Определить величину ставки НДС.
    Эту информацию можно обнаружить в вышеуказанном кодексе. Самые распространённые: 10%, 18% или 20%.
  • Х Рассчитать сумму налоговой базы.

    Эта процедура производится на основании положений статьи 154 НК РФ. Данная сумма равняется стоимости реализованных товаров с учётом акцизов. Дата расчёта Ц день перечисления аванса за услуги, день фактического получения оплаты за товар или день отгрузки товара.
  • Х Условно формула для расчёта НДС выглядит так: налоговая база * расчётная ставка.

    Полученную величину обязательно вписывают в счёт-фактуру, выдаваемый покупателю или заказчику. Если товар реализован в иностранной валюте, при расчёте нужно вычесть рублёвый эквивалент данной стоимости по курсу НБ, поскольку НДС может начисляться лишь в рублях.

  • Если нужно выделить НДС То сумма делится на 1+НДС/100.

    То есть, если сумма 1000 рублей: 1000 / (1+20/100) = 1000/1,2 = 833,33 Далее из полученного числа вычитают исходную сумму: 833,33 — 1000 = -166,66. Поскольку НДС положительное число, то указанный результат умножается на -1. Получаем НДС = 166,66 (округлили до копеек). Если нужно начислить НДС То используется простая формула — сумма умножается на 1,хх (где хх -ставка НДС), например, на 1000 рублей при налоге в 18%: 1.
    Если нужно начислить НДС То используется простая формула — сумма умножается на 1,хх (где хх -ставка НДС), например, на 1000 рублей при налоге в 18%: 1.

    1000 *1,20 (если НДС 20%) = 1120 (сумма с учётом НДС) либо 2.

    Умножьте сумму на 0.2 и получите сумму НДС, 1000 * 0,2 = 200 рублей (сумма НДС) Кроме этого, определить сумму налога можно и при помощи калькулятора в онлайн-режиме простым введением в соответствующие поля суммы, процента НДС и необходимой операции (начисление или выделение НДС). Используя же, к примеру, программное обеспечение «1С:Предприятие», то расчёт НДС осуществляется формированием счёта-фактуры с указанием стоимости товара. Далее данное бухгалтерское приложение автоматически выдаёт результат, самостоятельно определив ставку налога.

    Источник — Калькулятор онлайн для расчета НДС Сумма Без НДС НДС Ставка% Вычислить Начислить Сумма: Без НДС: НДС: Предыдущие расчеты: Сумма Без НДС НДС Ставка Действие

    Как выделить НДС 18%, если он включен в стоимость

    Формула, позволяющая исчислить включенный в стоимость НДС, имеет вид: НДС = Сндс/118 * 18 где Сндс – сумма с НДС 18%. Конкретный пример проиллюстрирует как посчитать НДС 18% от суммы, включающей налог. Пример ООО «Зебра» получило предоплату за услуги в сумме 354 тыс.

    руб., в том числе НДС 18%. Произведем расчет налога, который компания должна перечислить в бюджет с поступившего аванса: 354 000/118 * 18 = 54 000 Если нужно быстро прикинуть НДС, включенный в стоимость, финансисты иногда пользуются расчетной ставкой или коэффициентом. Для НДС 18% расчетная ставка равна 15,25%.

    Коэффициент определяется как частное от деления 18 на 118. В зависимости от необходимой точности учитывают 4 – 6 знаков за запятой: 0,1525 или 0,152542. Продемонстрируем использование расчетной ставки на приведенном выше примере: 354 000 * 15,25% = 53 985. Как видим, использование расчетной ставки не дает точного результата.
    Как видим, использование расчетной ставки не дает точного результата. Увеличение количества знаков за запятой делает вычисление более верным: 354 000 * 0,152542 = 53 999,87.

    Очевидно, что применение расчетной ставки и коэффициента дает лишь приблизительный результат. Это следует учитывать при подсчете. Если требуется определить точную сумму налога, использование расчетного коэффициента недопустимо.

    Расчет НДС онлайн

    Рассчитать НДС поможет онлайн калькулятор nds-calculator.net.

    Теперь не нужно производить никаких расчетов вручную, достаточно ввести в калькулятор сумму, процентную ставку, выбрать «Выделить» или «Начислить» и моментально получить расчет НДС с прописью.

    Расчет НДС вручную Для самостоятельного расчета налога (он в РФ установлен в размере 18% на большинство товаров и услуг), нужно действовать в следующем порядке:

    • Размер НДС составит = (1000 х 18):100 = 180 рублей.
    • Пусть налогооблагаемая сумма равна 1000 рублей.

    Существуют также льготные ставки НДС (например 0% или 10%). Расчет налога и подача декларации производятся за каждый квартал до 20-го числа месяца, следующего за отчетным периодом.

    Как начислить НДС формула

    НДС = СУММА × СТАВКА(%)/100 Чтобы получить НДС, необходимо сумму без НДС умножить на ставку (например, 18%) и разделить на 100.

    Чтобы получить сумму с учетом налога сложите сумму без НДС и полученное значение налога.

    Например, если сумма равна 5000 рублей, а ставка равна 18%, тогда НДС будет равен 5000 × 18/100 = 900 рублей, а сумма вместе с налогом равна 5000 + 900 = 5900 рублей.

    Что такое НДС?

    Аббревиатура расшифровывается следующим образом: НДС – это налог на добавленную стоимость; он является косвенным, и с его помощью в государственный бюджет поступает часть стоимости товара (работ, услуг), создаваемая в процессе производства (выполнения работ, оказания услуг). Как правило, людей, которые далеки от экономики, интересует: кто же добавил стоимость и каким образом?

    Ответ лежит на поверхности – каждый участник производственного цикла.

    То есть покупатель при приобретении товара уплачивает налог продавцу, но отчисления в бюджет происходят еще раньше, чем была совершена конечная реализация, поскольку каждое звено в цепочке платит налог с той части стоимости товара, которая была им добавлена. В России налог на добавленную стоимость введен в 1992 году, и сегодня в нашей стране, согласно 164 статье Налогового кодекса, существуют три ставки:

    1. 0% ­­– распространяется на экспортируемую продукцию и кое-какие специфические вещи, например лицензии, пошлины и марки для писем.
    2. 10% – используется при реализации некоторых печатных изданий, детских товаров, отдельных категорий медицинского оборудования, а также ряда продовольственных товаров (хлеб, молоко, сахар, некоторые мясные продукты и т.д.);
    3. 18% – считается основной и применяется по умолчанию в большинстве случаев;

    Важно: все нюансы, касающиеся расчета и уплаты налога на добавленную стоимость, детально освещаются в 21 главе Налогового кодекса РФ.

    Чтобы держать руку на пульсе и быть в курсе актуальной информации о долговых обязательствах перед бюджетом, лучше всего получить доступ к личному кабинету на сайте налоговой службы.

    Конечно, на это потребуется определенное время, а данные о долгах порой требуются незамедлительно – тогда можно воспользоваться сервисами, предлагающими поиск налоговой задолженности по ИНН.

    Быстрый расчет стоимости товара или услуги по коэффициенту

    Часто работники финансовой сферы используют специальные коэффициенты. Для наглядного разъяснения используем вводные данные из примера №1: 7 500 х 1,18 = 8 850 руб. Обратная операция будет выглядеть так (пример №2): 25 500 х 0,152542 = 3 889,82 Коэффициенты не являются истинным отображением смысла налога, но упрощают процесс его вычисления.

    Число коэффициента может быть использовано исключительно при текущей ставке налога. Любое изменение в налоговом законодательстве делает показатели неактуальными. Еще одним недостатком является некорректное округление чисел во втором десятке после запятой.

    Поэтому, приверженцы точных расчетов отдают предпочтение формулам, которые обеспечивают верный результат. Следующая статья

    Пример расчета НДС

    Используя приведенные выше формулы, разберем, как правильно считать НДС(сверх суммы и в том числе), на примерах.Пример 1ООО «Икс» реализует партию бетонных блоков в количестве 100 тыс.

    шт. по цене 55 руб. за штуку. Ставка НДС — 18% (п. 3 ст. 164 НК РФ), налог в цену не включен.

    Как посчитать НДС 18% и итоговую стоимость партии с учетом налога?1. Сначала определим стоимость партии без НДС (налоговую базу):55 руб.

    × 100 000 шт. = 5 500 000 руб.2. Посчитаем НДС от суммы:5 500 000 × 18/100 = 990 000 руб.3.

    Вычислим сумму с НДС:5 500 000 + 990 000 = 6 490 000 руб.4. Теперь определить итоговую сумму можно сразу, без предварительного расчета налога:5 500 000 × 1,18 = 6 490 000 руб.Соответственно, в расчетных документах и счетах-фактурах нужно указать:

    1. итого с НДС — 6 490 000 руб.
    2. НДС 18% — 990 000 руб.,
    3. стоимость без НДС — 5 500 000 руб.,

    Пример 2По прайс-листу ООО «Икс» цена бордюрного камня с учетом НДС составляет 236 руб. за 1 шт. Покупатель заказал партию из 10 тыс.

    штук. Посчитаем НДС 18%.1. Сначала определим итоговую стоимость партии:236 руб. × 10 000 шт. = 2 360 000 руб.2. Посчитаем НДС в том числе:2 360 000 / 1,18 × 0,18 = 360 000 руб.3.

    Остается сумма без НДС:2 360 000 – 360 000 = 2 000 000 руб.Ее также можно найти без предварительного выделения налога:2 360 000 / 1,18 = 2 000 000 руб.Проверить правильность расчета можно, начислив НДС на полученную стоимость без налога:2 000 000 × 18/100 = 360 000 руб.Соответственно, в расчетных документах и счетах-фактурах нужно указать:

    1. итого с НДС — 2 360 000 руб.
    2. стоимость без НДС — 2 000 000 руб.,
    3. НДС 18% — 360 000 руб.,

    Как выделить НДС из общей суммы

    Чтобы не ошибиться при расчете НДС, воспользуйтесь нашим калькулятором. В калькулятор уже встроены все необходимые формулы для расчета.

    Обычно бухгалтеры проверяют расчет налога вручную при помощи обычного кнопочного калькулятора. Формула расчета НДС (ставка 18 %). НДС = сумма: 1,18 х 18 %. Формула расчета НДС (ставка 10 %).

    НДС = сумма: 1,1 х 10 %. Пример расчета. ООО «Глобус» произвело ремонт склада у ООО «Мечта». Согласно смете, общая стоимость работ составила 83 200 (Восемьдесят три тысячи двести рублей), в том числе НДС 18 %.

    Чтобы узнать сумму НДС, введите в поле «Цена» 83 200.

    Далее кликните рядом со значением «Выделить НДС». Заключительным этапом выберите нужную ставку налога — 18 %. Наш калькулятор автоматически рассчитает искомую сумму.

    НДС будет равен 12 691,53 рубля. Проверить расчет легко: 83 200: 1,18 х 18 % = 12 691,53.

    Немного об НДС

    Налог на добавленную стоимость (НДС) — косвенный налог, согласно которому компании перечисляют в бюджет часть добавленной стоимости товаров и услуг. Закон от 03.08.18 № 303-ФЗ вносит изменения в ставку НДС, указанную в п.

    3 ст. 164 НК РФ. С 1 января 2020 года ставка по налогу увеличилась с 18% до 20%.

    Рост НДС затронул не всех налогоплательщиков: есть льготный перечень товаров, их продавцы продолжат работать на ставке 10%. Теперь в России размер НДС может быть 0%, 10%, либо 20%, в зависимости от типа деятельности компании.

    Сумма НДС в бюджет равна сумме налога, исчисленного по ставке 10%, 20% с налоговой базы, минус сумма налоговых вычетов.

    Расчет НДС делается по каждой ставке в отдельности. НДС, который уплачен при приобретении товаров, выполнении работ и оказании услуг, не подлежащих налогообложению, не принимается к вычету. Цена товаров и услуг определяется компаниями исходя из НДС.

    Инструкции по работе с Калькулятором НДС

    Рекомендуем сначала выбрать «Тип расчета» (Выделить или Начислить НДС) так как калькулятор все расчеты показывает сразу, по мере ввода чисел. Режим работы можно изменить, нажав на соответствующую кнопку или кликнув по названию режима работы.

    Если нужно, измените ставку НДС. Все расчеты на калькуляторе НДС можно производить, даже если нет подключения к интернет.

    Последние введенные «Режим работы» и «Ставка НДС» сохраняются в памяти калькулятора. Для копирования «Суммы НДС» или «Суммы Без/С НДС» кликните по цифрам, появится специальное окно.

    При нажатии на кнопку «Х» калькулятор сбрасывается к первоначальным настройкам (Выделение НДС по ставке 20%).

    Результаты вычислений отображаются как в числовом виде, так и прописью. Суммы прописью удобно копировать из специальных полей. Результаты вычислений можно сохранить, используя кнопку «Сохранить».

    Таблицу сохраненных результатов можно редактировать, удаляя не нужные расчеты. Кликнув по строке в таблице сохраненных результатов, можно перенести данные в основные расчеты. Скопировав «Ссылку на результат», можно отправить ссылку на произведенные расчеты по e-mail или мессенджер.

    Вычисление налога в 20% от суммы продукции с НДС

    Если в конечную стоимость товара уже включен налог, что обычно бывает при получении производителем сырья или распространителем готового товара от производителя, то вычислить объем налога также можно простым способом. Цена изделия с налогом составляет 120% его стоимости. Пример вычисления, цена изделия 3000 руб.

    действует следующая формула: 3000 / 120% х 20% = 500 Налог на добавленную стоимость — 500 рублей. Предыдущая статьяСледующая статья

    Формула вычета НДС

    НДС, принимаемый к вычету в том или ином квартале, рассчитывается по нижеприведенной формуле: Если у организации/ИП есть НДС, подлежащий вычету по строительно-монтажным работам, выполненным для собственного потребления, то этот НДС прибавляется к общей сумме НДС, принимаемой к вычету в конкретном квартале.

    Как вычесть НДС из суммы, включающей налог

    Если возникает необходимость определить сумму продаж или покупок без налога, можно воспользоваться двумя вариантами расчета: 1) С = Сндс — НДС 2) С = Сндс / 1,18 = Сндс / 118%.

    В первом случае придется сначала рассчитать сумму НДС, применив формулу из первого раздела настоящей статьи. Второй вариант позволяет минимизировать вычисления, определив искомый результат при помощи одной операции.

    Покажем на примере как вычесть НДС 18% от суммы. Пример 3 Если у вас остались нерешенные вопросы, ответы на них вы можете найти в . Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.

    ООО «Зебра» заключает контракт на оказание услуг на сумму 354 тыс., в том числе НДС 18%. В договоре необходимо указать сумму без учета налога.

    Воспользуемся первым способом.

    Сначала определим сумму НДС: 354 000 / 118 * 18 = 54 000.

    Теперь найдем стоимость услуг без учета налога: 354 000 — 54 000 = 300 000. Расчет по второму варианту: 354 000 / 1,18 = 300 000.

    Очевидно, что выбранный алгоритм на итог не влияет, считать можно любым понравившимся способом.

    Вычисление из общей суммы

    Чтобы выделить НДС из общей цены, можно воспользоваться следующей формулой: Итоговая стоимость х 18 /118, при условии, что ставка составляет 18 процентов.

    Пример № 2: ООО «Эверест» оплачивает счет, выставленный компании за выполненные работы. Итоговая сумма к оплате составляет – 25 500 руб. К услугам, указанным в счете, применяется обычная ставка в размере 18%: 25 500 х 18 / 118 = 3 889 руб.

    83 коп. Рассчитанная сумма будет указана в декларации для налогового учета.

    Как посчитать НДС в том числе

    Посчитать НДС в том числе — это значит выделить налог, который заложен в итоговую сумму. Здесь для вычисления используют формулы:НДС = С / 1,18 × 0,18 — если нужно посчитать НДС 18%,НДС = С / 1,10 × 0,10 — если ставка налога 10%,Где: С — сумма, включающая НДС.См. также «»ВНИМАНИЕ! Данный расчет не означает применение расчетных ставок 18/118 или 10/110 — это просто способ выделить налог из итоговой суммы.Подробно о расчетных ставках см.

    в статье «».

    Понравился калькулятор НДС? Попробуйте другие сервисы от Контур.Бухгалтерии

    Создание акта приема-передачи Заведение первичных документов без бухгалтера Формирование накладной ТОРГ-12 в несколько кликов — это простой и удобный веб-сервис для ведения учета, расчета зарплаты, отправки отчетности через интернет и уплаты налогов и сборов.

    Сервис подходит для ИП и компания малого бизнеса.

    Вариант № 2

    Сначала определим общую стоимость работ с НДС.

    83 200 х 1,18 = 98 176 рублей. Теперь рассчитаем сумму НДС. 98 176: 1,18 х 18 % = 14 976 рублей. Во всех документах бухгалтер ООО «Глобус» укажет следующие значения: стоимость без НДС — 83 200 рублей; НДС —14 976 рублей; стоимость с НДС — 98 176 рублей.

    Другие статьи по теме Калькуляторы

    Формула расчета НДС

    Для выделения НДС из суммы нужно Цену с НДС умножить на 20 и разделить на 120.

    Попробуем посчитать НДС, выделим НДС из 550: 550х18/120=83.90.

    НДС равен 83.90, сумма без НДС — 550-83.90 = 466.10. Начислять НДС тоже не сложно.

    Необходимо Цену без НДС умножить на 0.20 (получаем сумму НДС) и к получившемуся результату прибавить Цену без НДС. Для примера начислим НДС на 550: 550х0.20+550=649.

    НДС равен 99.00, сумма с НДС 649.00.

    Что такое расчетная ставка?

    Иногда размер платежа нужно вычислить с доходов с уже содержащимся в них налогом. Тогда применяется обратный способ расчета по формулам: Это и есть расчетные ставки 20/120 или 10/110.

    Калькулятор уже учитывает все расчетные ставки, поэтому с его помощью осуществить расчет проще.

    Выделить НДС онлайн можно буквально в несколько щелчков мышкой. Пример: Фирма получила аванс в сумме 120 рублей с учетом налога.

    Как рассчитать НДС от суммы в этом случае? Налог с такого аванса платят с применением обычной общепринятой расчетной ставки. Он составит: 120 * 20/120 = 20 рублей.

    Выделение НДС из суммы в этом случае дает такой же итог, как при использовании обычной ставки 20%.

    Правильно ли вы сделали вычисления по обычной ставке, покажет расчетная формула выделения НДС.

    Случаев, когда используется расчетная ставка, — семь, они перечислены в . Платеж в бюджет рассчитывается так, только если в выручку, полученную от покупателя он уже включен и необходимо выяснить, как посчитать НДС от суммы стоимости товара, работы или услуги. Это необходимо:

    • При удержании суммы налоговыми агентами.
    • При передаче прав на имущество по пунктам 2-4 .
    • деньги, которые фирма получает при продаже как финансовую помощь или для пополнения фонда;
    • доход в виде процента за оплату продукции векселями или облигациями или в виде процента, который выше основной ставки ЦБ;
    • При получении авансов за предстоящую поставку или передачу имущественных прав.
    • При продаже приобретенного имущества.
    • При получении средств за товары из списка . Это:
    • доход от страховых выплат при неисполнении обязательств партнёрами.
    • При перепродаже автомобилей, купленных у физических лиц.
    • При продаже сельхозпродукции.

    Как из суммы вычленить НДС

    Бывают ситуации, когда НДС нужно начислять не сверх определенной суммы, а нужно наоборот вычленить НДС, уже «сидящий» внутри какой-либо суммы.

    Например, это может потребоваться продавцу при получении предоплаты за товар.

    Для этих целей применяется следующая формула: Расчетная ставка НДС в 2020 году может принимать два значения: 20/120 и 10/110. Выбор ставки зависит от того, по какой ставке облагается конкретная реализация – 20% или 10%.

    Опрос

    Чем грозит повышение ндс до 20%

    1. Большинство семей повышение НДС не затронет, т.к. НДС 10% на социально значимые товары не изменится.
    2. Бюджет получит дополнительные 620 млрд. руб. в год, которые можно будет потратить на социальные и другие программы.
    3. Значительное повышение цен на товары и услуги. Рост НДС на 2% предприниматели переложат на плечи потребителя.

    Загрузка .

    Как выделить НДС от суммы формула

    Размер налога = Сумма с НДС* 20/ 120 или Размер налога = Сумма с НДС* 18/ 118 Размер налога = Сумма с НДС* 10/ 110.

    Компания «К» купила промышленное оборудование, поставщик выставил ей счет на 100 000. Ставка налога ( к примеру18%).

    Как выделить НДС из приведенной суммы?

    НДС = 100 000 *18/118 = 15 254,24 руб.

    Чтобы найти стоимость товара без НДС, достаточно вычесть найденную величину налога из суммы счета: 100 000 – 15 254,24 = 84745,76.

    Расчет НДС является важным аспектом любого предприятия, работающего с общей системой налогообложения (ОСНО).

    Для некоторых начинающих предпринимателей выделение НДС является незнакомой процедурой, плата за ошибку в которой может оказаться высокой. Этот сайт поможет быстро вычислить ндс онлайн с помощью калькулятора ндс онлайн, не вникая в тонкости математических вычислений.

    Для удобства мы добавили сумму с прописью. Если вам нужна помощь в составлении отчетности или вас интересуют вашего бизнеса — Обращайтесь, будем рады сотрудничеству!

    Нужны клиенты? Мы поможем вам привлечь новых клиентов.

    от 10 000,00 рублей. Привлечение целевых посетителей на сайт за счёт повышения его позиций в поисковых системах по запросам пользователей.

    Если у вас остались вопросы — звоните или пишите нам.

    Последние новости по теме статьи

    Важно знать!
    • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
    • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
    • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

    Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

    Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

    • Анонимно
    • Профессионально

    Задайте вопрос нашему юристу!

    Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

    +