Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Бланк заявление о возврате налог вычета на обучение

Бланк заявление о возврате налог вычета на обучение

Форма заявления


Обязательной к применению формы указанного документа – нет. Вы можете составить заявление самостоятельно, указав в нем необходимые сведения, либо использовав уже готовый бланк, разработанный ФНС. Отказать в приеме собственноручно составленного заявления налоговый орган не вправе.

Бланк заявления на возврат НДФЛ, рекомендованный ФНС (форма по КНД 1150058) – в формате Excel. Произвольная форма заявления на возврат НДФЛ – в формате Word.

Вторая страница

На второй странице следует обозначить:

  • Реквизиты банка (корсчет, идентификационный код).
  • Реквизиты личного банковского счета.
  • Полное наименование банка, в котором у заявителя открыт личный счет.

Все сведения о банке и личном счете можно просто запросить в банке. Выписку предоставляют бесплатно в течение нескольких минут. Плюс нужно внести следующие сведения:

  1. ФИО;
  2. код представленного удостоверения личности. Если это гражданский паспорт, нужно вписать – 21.

Образец описи документов при вычете на обучение (Word)

Пример заполнения описи документов на вычет за обучения для отправки по почте в налоговую инспекцию.

Для открытия требуется Micrsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа). Внимание: данная опись является лишь примером.

В Вашей описи должны присутствовать точно все те документы, которые Вы отправляете в налоговую инспекцию.
Со списком документов, которые Вам нужны, Вы можете ознакомиться здесь:

КБК и ОКТМО

ОКТМО – это Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований ОК – 033-2013.

В заявлении на возврат НДФЛ необходимо указать тот же ОКТМО, что указан в разделе 1 в строке 030 Декларации и листе А по строке 050. Обратите внимание, что если в декларацию было внесено больше одного источника доходов, и вычет заявляется по доходам, полученным со всех мест работы, то заявлений должно быть столько же, сколько в 3-НДФЛ было указано работодателей.
Обратите внимание, что если в декларацию было внесено больше одного источника доходов, и вычет заявляется по доходам, полученным со всех мест работы, то заявлений должно быть столько же, сколько в 3-НДФЛ было указано работодателей.

Количество заявлений на возврат НДФЛ должно быть равно количеству разделов 1 декларации 3-НДФЛ. КБК – код бюджетной классификации. Каждому налогу и каждому действию с ним (зачету, возврату, перечислению в бюджет) соответствует определенный код КБК.

Код бюджетной классификации, указываемый в 2021 году в заявлении на возврат НДФЛ – 182 1 01 02010 01 1000 110. Примечание: при составлении заявления в произвольной форме, указание не требуется. Их необходимо указать лишь в заявлении, форма которого рекомендована ФНС (КНД 1150058).

Как собрать документы

Для налогового вычета нужна пачка документов:

  • Копия паспорта — просто так, для порядка.
  • Справка 2-НДФЛ — подтверждает, что вы получали зарплату и платили НДФЛ.
  • Заявление о возврате части НДФЛ — документ, по которому налоговая будет платить.
  • Декларации 3-НДФЛ за каждый год учебы — подтверждают ваши притязания на вычет.
  • Документы из учебного заведения — подтвердить, что учебное заведение настоящее.

Документы из учебного заведения.

Вам понадобится копия договора и заверенная копия лицензии вуза, а также платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения.Договор с учебным заведением можно отдать в налоговую в оригинале. Для лицензии вуза потребуется заверенная копия. Заверить копию можно у нотариуса или в самом образовательном учреждении.Еще вам потребуются оригиналы платежных чеков.

Если вы потеряли чек, его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке (если оплата проводилась безналично). Я потеряла один чек. Восстановление чека обошлось мне в 160 Р и два часа потерянного времени: пришлось ехать в институт и писать заявление на получение копии платежного документа.Если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение.Справка 2-НДФЛ.

Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали. Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она.

В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она.

Я пару раз приезжала к назначенному сроку, а потом ждала, потому что в бухгалтерии не успевали ее оформить.Декларация 3-НДФЛ за каждый год. Декларацию оформляют от руки на бланке или на сайтах-помощниках. Я заполняла на сайте . Инструкция налоговойДля заполнения декларации вам понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ: данные о работодателе, коды и суммы доходов.Заявление о возврате НДФЛ.

Заполните его от руки или в электронном виде.

В заявлении укажите реквизиты банка и номер вашего счета, на который государство перечислит вам деньги.Образец заявления о возвратеВ заявлении можно указать сразу общую сумму вычета за несколько лет.Документы, подтверждающие личность.

Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).

Кто и когда предоставляет вычет

Предоставление вычета осуществляется двумя следующими организациями:

  1. Федеральной налоговой службой.
  2. по месту вашей работы;

Если хотите получить всю возможную сумму сразу, выгоднее всего вам будет обратиться непосредственно в ФНС, однако, средства будут предоставлены вам только после окончания того годичного периода, в котором расходы на учебу имели место быть. То есть тогда, когда уже известен размер вашего годичного дохода, а также сумма налога, удержанного с него. При обращении к работодателю вы сможете получать деньги сразу же, однако, загвоздка будет заключаться в том, что средства будут выдаваться вам постепенно, вместе с заработной платой, сумма которой теперь увеличится на ранее взымаемые в пользу государственной казны 13%.

Вычет предоставляется Федеральной налоговой службой, которая является как бы посредником между вами и государственной казной в течение всего процесса возврата средств Чтобы получить средства, лицо обязано предоставить в налоговую службу так называемую декларацию, по форме 3-НДФЛ. Данный документ представляет собой бланк, внутри которого производится указание:

  1. данных о выплатах, за которые налогоплательщик хотел бы получить возврат.
  2. информации об образовательной организации;
  3. сведений о доходах гражданина;

Декларация подается на проверку вместе со справкой 2-НДФЛ, в налоговую инспекцию, к которой вы относитесь согласно месту своего проживания.

Собственно, бланк 3-НДФЛ и является тем самым заявлением, о котором мы сегодня говорим. Давно уже практикуется его подача непосредственно через единый портал «Государственные услуги».

Если вы осуществите отправку заявления через него, вам не придется даже самостоятельно посещать инспекцию на этапе предоставления нее сведений для возврата средств. Компенсация вам части расходов будет проводиться Федеральной налоговой службой как минимум через четыре календарных месяца с того момента, как вы подадите декларацию на рассмотрение, так как:

  1. процедура, необходимая для возвращения денег из государственного бюджета осуществляется примерно месяц с того момента, как будет принято решение о возврате.
  2. проверка сведений из заявления происходит в течение примерно 60 дней;

Резюме

Приобретение новых навыков или повышение квалификации всё чаще осуществляется по инициативе и за счёт самого работника. Специалисты заинтересованы в своём профессиональном росте и хотят быть конкурентоспособными.

В данной статье были подробно раскрыты самые важные аспекты оформления заявления на налоговый , приведены примеры заполненных заявлений. 

  1. ТЕГИ

Особенности вычета за обучение

Налоговой кодекс России предусматривает право на возврат из бюджета части потраченных денег налогоплательщиком при оплате за обучение.Возвращение налоговых вычетов происходит за счет того, что налоговая база по НДФЛ уменьшается на сумму расходов. А само уменьшение согласно статье 219 Налогового кодекса РФ является видом социальных налоговых вычетов.Запомните!

Обуславливается этот вид социальных вычетов подпунктом 2 пункта 1 и пунктом 2 статьи 219 НК РФ:

  1. можно осуществить возврат за собственное обучение и за учебу детей, братьев, сестер и опекаемых;
  2. если осуществляется возврат за свое обучение, то тут нет ограничения по возрасту и форме обучения, ограничено только суммой потраченных денежных средств. Расходы доступны за год только до 120 тысяч рублей;
  3. если обучение оплачивалось материнским капиталом, то возврат не производится;
  4. при возврате налоговых вычетов за обучение детей, сестер, братьев или опекаемых имеется ограничение по возврату – 24 года, а форма обучения обязательно должна быть очной, и расходы в год за каждого должны быть 50 тысяч рублей;
  5. учебное заведение имеет лицензию в обязательном порядке;
  6. вернуть налоговый вычет можно, только если заявитель имел доход, который облагался налогом и уплачивал его с НДФЛ. Если сумма годового налога меньше суммы, уплаченной за обучение, то вернут только фактически уплаченный налог.
  7. возврату подлежат только расходы по квитанциям об оплате;

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ:

Первый этап – сбор необходимых документов

Список документов для получения вычета через работодателя совпадает с документами, которые необходимы для получения вычета через налоговую службу (см. выше). Но есть следующие отличия:

  • Заявление на получение налогового вычета заполняется по другой форме.
  • Не нужна справка по форме 2-НДФЛ.
  • Не требуется заполнять налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Первый, второй, третий… Сколько вычитаем?

Налоговый вычет назначается отдельно на каждого ребенка, подходящего по возрастным критериям. На ребенка рожденного первым или вторым, он составляет одинаковую сумму, а именно 1400 руб.

Если на попечении налогоплательщика трое и больше малышей или подпадающих под вычет детей постарше, то на каждого отпрыска младше второго будет начислен вычет на сумму 3000 руб.

Суммы, предназначенные на каждого из них, складываются. Учет количества детей производится по старшинству, то есть в хронологическом порядке их появления на свет. При этом не важен возраст старших детей и их статус.

Например, самому старшему уже более 18 и он не обучается на очном отделении, то есть не подпадает под налоговый вычет, а всего в семье трое детей.

В таком случае, младший, не достигший этого возраста, все равно является третьим ребенком, которому положен вычет уже в большей сумме – 3000 руб. ВАЖНО! В трагических случаях смерти детей их номер по старшинству не изменяется: каждый живой ребенок все равно продолжает считаться тем же по счету, каким он стал в момент появления на свет. Если новые дети появились у супругов в другом браке, они уже не будут считаться первыми: хронологический порядок рождения сохраняется.

Ребенок-инвалид предоставляет право произвести вычет в следующих пределах:

  1. 6 000 (для опекунов и попечителей).
  2. 12 000 для каждого из родителей (родных или усыновивших);

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Приведенные суммы денежных средств – это не деньги, которые будут возвращены плательщику налогов, имеющему детей.

С этих средств просто не будет взиматься дополнительные 13%, приходящиеся на НДФЛ. Например, гражданин, имеющий двоих несовершеннолетних детей, получит налоговую льготу (1400 + 1400) х 0,13 = 364 руб.

На эту сумму станет легче его налоговое бремя. Возможность самостоятельно произвести калькуляцию налогового вычета с помощью онлайн-сервиса есть у пользователей официального сайта ФНС. Для расчета нужно будет ввести в специальные поля исходные данные:

  1. количество детей;
  2. сумма облагаемого налогом дохода за предыдущий период;
  3. данные относительно детей с ограниченными возможностями по здоровью.

Общая информация

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение вправе получить физическое лицо, оплатившее:

  1. обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е.

    имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).

  2. обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
  3. обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
  4. собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;
  5. обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен .

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение, а также при наличии:

  1. у организации, осуществляющей образовательную деятельность, — лицензии на осуществление образовательной деятельности;
  2. у иностранной организации — документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.
  3. у индивидуального предпринимателя — лицензии на осуществление образовательной деятельности либо при условии, что в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей содержатся сведения об осуществлении образовательной деятельности индивидуальным предпринимателем, осуществляющим образовательную деятельность непосредственно;
Рекомендуем прочесть:  Продажа акций налогообложение 2021

Статус образовательного учреждения и типы образовательных учреждений в Российской Федерации определены Федеральным законом от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации». При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, как государственных, так и частных, в том числе:

  1. в детских садах;
  2. в школах;
  3. в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).
  4. в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);

50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета.

120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.

Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение:

  1. лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;
  2. договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);
  3. платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).

При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:

  1. документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
  2. справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
  3. документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.
  4. свидетельство о рождении ребенка;

Вычет за обучение ребенка, брата или сестры

Налоговой инспекцией предоставляется вычет и за оплату образовательных услуг единокровных братьев и сестер. Образец заявления на вычет, в таком случае, не отличается. Но потребуются дополнительные сопроводительные документы.

Нужен будет договор на получение образовательных услуг и документы, которыми заявитель сможет подтвердить степень родства. Оформление налоговых вычетов за обучение производится на основании письменного заявления. Форма его утверждена ФНС. И претендентам на возврат налога следует ее придерживаться.

Как подать заявление в налоговую

Я собрала все документы и поехала в налоговую.

Я заложила на это приключение целый день, но на деле всё оказалось быстро.Я взяла номер электронной очереди, и меня пригласили к двум окошкам. В первом сдала все документы кроме заявления. Заявление отдала во втором окне. Со всем справилась за полчаса.Налоговая проверяет документы до трех месяцев. Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете — тогда придется подавать документы заново.

Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете — тогда придется подавать документы заново. В таком случае при заполнении надо указать, что вы подаете корректирующую декларацию.С моими документами всё оказалось в порядке.

Уже через месяц я получила свой налоговый вычет на банковский счет.

Третий этап – получение налогового вычета

После получения уведомления из налоговой службы, необходимо написать заявление на вычет и вместе с уведомлением передать в бухгалтерию по месту работы.

Начиная со дня уведомления бухгалтерии, с заработной платы перестанут удерживать подоходный налог, вследствие чего она станет больше обычной на 13%. Это будет происходить до тех пор, пока вычет не будет исчерпан полностью, либо пока не закончится календарный год. Обратите внимание: если в течение года работодатель предоставил работнику вычет не в полном размере (например, за те месяцы пока он оформлял документы для получения вычета), тогда неиспользованный остаток можно получить по окончании года обратившись в налоговую службу (порядок получения вычета через налоговую см.

выше). Пожалуйста, оцените или поделитесь статьей, если она была вам полезна: 4 5 4 Поделиться Поделиться Твитнуть Подпишитесь на нашу рассылку Никакого спама, только анонсы новых статей, интересных малому бизнесу. Мы пишем о регистрации, налогообложении и управлении частным бизнесом.

Похожие статьи

Комплект документов

К заявлению о возврате налогового вычета нужно прикладывать декларацию 3-НДФЛ, а также справку с места работы форма 2-НДФЛ.Еще обязательно прикладываем договор на обучение и квитанции об оплате обучения.Важно! После подачи необходимого пакета налоговые инспекторы проверяют эти документы и принимают по ним решение о возвращении налогового вычета или о даче обоснованного отказа.

Не лишним будет представить копию лицензии образовательного учреждения.Если возврат осуществляется за обучение ребенка, то к заявлению прикладываете копию свидетельства о рождении этого ребенка.Те же требования акуальны для получения налогового вычета за обучение сестры (брата), но в этом случае кроме его свидетельства о рождении нужно предоставить и свое.ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ:

Порядок заполнения заявления

Официального порядка заполнения заявления – нет, но в нем необходимо указать следующие сведения:

  1. Дата и подпись
  2. Наименование (код) налогового органа, в который подается документ.
  3. Данные о расчетном счете и банке его открывшем.
  4. Данные о заявителе вычета (ФИО, ИНН, паспортные данные, место регистрации).
  5. Основание получение льготы.

При заполнении бланка, рекомендованного ФНС, обратите внимание на подсказки, приведенные в конце 3 листа.

Подведем итоги

Внимательность — основной союзник при заполнении заявления на возврат средств Вернуть средства за обучение может каждый гражданин, который понимает, имеет ли он на это право. Очень важно знать, как именно заполнять заявление, так как ввиду существования особых правил для внесения в него сведений часто могут возникать ошибки, приводящие впоследствии к тому, что заявление приходится переписывать, и подавать повторно в Федеральную налоговую службу на проверку.

Будьте внимательны, не торопитесь, и у вас все получится.

Пример заявления на предоставление налогового вычета в двойном размере

Директору ООО «Восход» от Зеленцовой Т.И., старшего экономиста, ИНН 36678398000, проживающей по адресу г.Москва, Зеленый проспект, д. 26, кв. 194 ЗАЯВЛЕНИЕ Прошу предоставить мне стандартный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц на моих детей Зеленцова М.П.

(13.04.2005 г.), Зеленцову Е.П. (06.07.2008 г.), Зеленцову А.П.

(18.10.2012 г.) в удвоенном размере (основание – пп.4 п.1 ст.218 Налогового Кодекса Российской Федерации) в связи с тем, что мой супруг Зеленцов П.И.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+