Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12

2 ндф возврат 3ндфл

Лайфхаки в налоговых вычетах!


Стоит отметить, что важно понимать как корректно реализовать все вычеты без потери драгоценных средств. #1. Получит тот, кто имел доход.

Поэтому перед оплатой и подписанием документов, подумайте у кого из родных больше официальный доход. Таким образом вы сможете получить вычет в максимальном размереНа личном примере.

Учась в университете, я подрабатывал, окончил автошколу, но оплатил сам. Но так как работа была неоффициальной, то и вернуть я ничего не мог.

Стоило бы сделать так, чтобы мать оплатила за меня и соответственно, можно было бы вернуть часть средств. То есть имеет смысл фактические документы оплаты (квитанции, платежки) составлять на того человека, кто имеет официальный доход (или на кого оформлена доверенность на передачу средств).

Автошкола — относительно недорогое обучение, но вот если уже идет речь о медицинских услугах, то лучше здесь подумать, на кого оформлять. Конечно, важен и возраст и сами условия представления вычета.#2. Обычно люди думают, что предельный размер на социальные вычеты равен 120 000 рублей.

Но необходимо знать следующее:Сюда не относится обучение детей и дорогостоящее обучение. Немного поясню, дорогостоящее лечение — это не просто дорогое лечение. Когда вам дадут медицинскую справку, то там будет указан код 1 (обычное лечение) или код 2 (дорогостоящее).

Что до обучения детей, то за каждого вычет составит 50 000 руб (так как дети у родителей общие, то и этот вычет общий).

То есть с одного ребенка вернуть можно 6 500 рублей, с двух в два раза больше. Формула такая: 50 000*N*13%, где N — кол-во детей. Конечно, вернуть больше чем вы уплатили в бюджет Вы не сможете.

То есть помимо вашего личного предела в 120 000 рублей, есть еще вычет на обучение ваших детей и вычет на дорогостоящее лечение. Всё может выглядеть так, Сумма НВ=120 000 + 50 000*N + ВнаДЛ, где ВнаДЛ — это вычет на дорогостоящее лечение#3. Как показывает практика, в справке 2-НДФЛ не все бухгалтера указывают стандартные вычеты (вычеты на детей)Что тут добавишь.

Копейка рубль бережет. А ведь они тоже позволяют получить больше денег.

Поэтому можно оформить 3-НДФЛ после окончания года и получить приятный бонус. Вычет на детей исчисляется с месяца, в котором родился ребенок. Ну, если двойня, так вообще шикарно.#4.

Если есть возможность разбить обучение или лечение на несколько этапов или на части, например, в конце одного года и в начале другого, то зачастую этот хороший вариант вернуть себе больше средствВот пример. Были расходы на лечение зубов 240 000 рублей.

Если вы сразу оплачиваете лечение в одном году, то и вернете в следующем максимум 15 600 рублей, т.

е. 120 000*13%. Если процедуры делать поэтапно, например, часть в ноябре оплатить на 120 000 рублей, а вторую часть оплатить уже в начале следующего года, то вы, конечно, подождете время, но сможете вернуть 15 600*2=31 200 рублей.

Конечно, если опять же позволяет доход (или уплаченный ранее в бюджет налог). Иногда ведь не у всех официальный доход большой, разбив даже небольшую сумму можно получить больше. Это законно.#5. Если вы реализовали социальный вычет, например, в 2017 году не полностью, то никакие остатки не переносятся.

Но пользоваться социальными вычетами можно из года в год Если имущественный вычет и вычет по ипотечным процентам переносится из года в год и привязан к суммам на каждого человека, то социальным вычетом можно пользоваться каждый годЕсли вы недавно узнали о возможности получения вычета, то за последние три года его вернуть можно. В 2022 году можно будет вернуть за 2018, 2017, 2016.#6.

За санаторий, за платные роды, за детские платные образовательные кружки, за курсы иностранного языка, за обучение заграницей вернуть деньги можно.Главное наличие лицензии. Но с этим проблем быть не должно, зачастую в инспекциях уже есть данные по лицензиям, а вот с иностранным заведением будет посложнее.

Но с этим проблем быть не должно, зачастую в инспекциях уже есть данные по лицензиям, а вот с иностранным заведением будет посложнее. Нужно будет нотариальный перевод документов, где всё будет переведено на русский язык, договор, лицензии и т. д. А это тоже стоит денег. Также можно получить вычет на лекарства.

У меня друг как-то оплатил лекарств на 5 000 рублей, так я ему сказал, давай рецепт доктора, чеки, квитанции, справку 2-НДФЛ. Он перебил меня и сказал, сколько я верну? Я сказал, что 650 рублей к возврату.

Он сказал, что с документами даже не будет путаться. Ну, для моего города это хорошие деньги (во Пскове вообще зарплаты маленькие, но зато город красивый).

А подать можно и электронно, и почтой России. Только некоторые берут за свои услуги цену от 500 рублей, а в итоге и задумываешься, стоит ли действительно оформлять тогда это всё? Ну, у меня прайс бюджетный, и в Налоговой я работал.

Здесь здесь #7. Храните свои документы, чеки, сканируйте документы. Также необходимо иметь при себе оригиналы. В налоговой могут запросить оригинал документа.

Выписка по банковской карте, чеки, рецепты, справки и ваше желание — всё это нужно.#8.

Материнский капитал (МК) и прочие программы государственной поддержки и прочие субсидии на квартиру или обучение — это потрясающе! Но.Так как вы на это не тратили своих доходов, с которых уплачивали НДФЛ в размере 13%, то и вычета никакого не будет. Есть здесь пара важных моментов.

Если МК оплатили часть квартиры (дома), то в декларации просто уменьшаете стоимость объекта на размер МК. Если же вы оплачивали МК ипотечные проценты, то ничего уменьшать не требуется.

Так как вычет по ипотечным процентам платится по фактически уплаченным суммам.Ну, и немного позитива на счет МК. Оплатили обучение маткапиталом, ну, могу поздравить, вам декларацию 3-НДФЛ на обучение составлять не надо : ) #9. Тот, кто заполняет сам, часто задается вопросом с ОКТМО.

Куда какое вставлять? Сначала пишется своё, там где раздел 1.

Но только в том случае, если Вы уплачиваете налог. Если к возврату сумма, то ставится ОКТМО организации из справки 2-НДФЛ.А там, где указывается контрагент (компания, на которую вы работаете) там указывается ОКТМО компании, его вы спишите со справки 2-НДФЛУзнать свой ОКТМО можно через сервис #10. Многих интересует вопрос, как быть, если работу поменял.
Многих интересует вопрос, как быть, если работу поменял.

Можно ли учесть доходы в одной декларации от всех компаний?Да, можно. Видел статью довольно новую, там девушка задавалась этим вопросом тоже. И она написала, что до сих пор никто не знает!

Поэтому я отвечаю и смело отношу ответ к лайфхакам. В Листе декларации 3-НДФЛ (в листе А) учитываются доходы от источников в РФ, там много граф.

Три работы — пишите три. Главное, справки 2-НДФЛ иметь.Если вы заполняете на бумажном носителе и вам не хватает листа, то вы его просто добавляете.

Много деклараций делать не нужно.

За один год — одна декларация 3-НДФЛ.#11. Где моя инспекция? Куда сдавать декларацию?

Ну, это просто, если вы живете во Пскове! : ) Так как у нас одна инспекция. Но если вы живете в крупном городе, то стоит зайти на специальный и узнать её по своему адресу. В декларации указывается адрес регистрации, а не фактический. #12. Что-то ничего нет про 8 марта? Читаем дальше. Спасибо, что Вы с нами!Есть возможность сразу же подавать заявление через налоговую для работодателя, чтобы налог вообще не удерживали, а выплачивали вам условно с 10 000 ровно 10 000, а не 10 000 за минусом 13%.

Читаем дальше. Спасибо, что Вы с нами!Есть возможность сразу же подавать заявление через налоговую для работодателя, чтобы налог вообще не удерживали, а выплачивали вам условно с 10 000 ровно 10 000, а не 10 000 за минусом 13%. Но я такое не поддерживаю. Аргумент вот в чем.

Даже не в том, что пока вы подадите заявление-уведомление, пока налоговая его рассмотрит и пока бухгалтер компании всё сделает, Вы потеряете некоторое время, и соответственно налог не сразу будет не удерживаться.

Это мелочи. А вот представьте, купили дом, решили, подать заявление сразу же. Но после происходят события: то работодатель сменился, то вдруг сходили к стоматологу, а потом ребенку оплатили частный образовательный кружок. Ну, и что в итоге? Подавать уточненку (извините, уточненную декларацию 3-НДФЛ с корректировкой)?

А если ребенок родился, то ведь и стандартный вычет можно учесть?

Надо ли подавать сразу? Мое мнение, пока текущий год не прошел, лучше подождать. После уже спокойно, ну, и с радостью в предвкушении ОГРОМНЫХ денег забрать свою космо-справку о доходах (справка 2-НДФЛ), собрать пакет документов, сделать 3-НДФЛ, написать заявление на вычет и отправить в Налоговую Инспекцию. Да и потом приятнее будет, когда вся сумма одним разом придет.

Рекомендуем прочесть:  Сверка наличия товара на складе

Может, к 8 марту чего купите : )Не обижайтесь, но к 23 февраля получить деньги будет сложно. Ведь камеральная проверка декларации 3-НДФЛ и документов длится около 3 месяцев, ст. 88 НК РФ, а согласно ст. 78 налогового кодекса РФ перевод денежных средств может затянуться на один месяц. Затягивать не будут. но работы у всех всегда хватает.
Затягивать не будут. но работы у всех всегда хватает.

Поэтому к 8 марту рассчитывать на деньги можно, но быть реалистами.Есть тут аргумент и посерьезнее. Ну, бюрократия это не страшно (сам оттуда – не боюсь), Да и в личном кабинете налогоплательщика всё можно посмотреть, статус декларации. А дело в другом. Просто получается, что вы истратите драгоценный имущественный вычет впустую, а можно было бы его заменить социальным.

Например, так бы 15 600 со стоматологии пришло бы (социальный вычет), а в итоге эта сумма уйдет с имущественного вычета. Как мы уже знаем, социальный вычет не переносится, а имущественный переносится из года в год.

Так зачем его тратить впустую? Ведь когда речь идет об имущественном вычете, то мы же со справки 2-НДФЛ берем все уплаченные налоги, а поэтому и подаем по максимуму.

Да и по-другому не заполняется. Есть, конечно, и возможность получить и подать также уведомление на социальный вычет, но там тоже ограничения есть.Моё мнение. Прошёл год, тогда и оформлять всё.

Ну, и теперь тоже самое, но по полкам. Чем плох вычет через работодателя

  1. Возврат средств происходит ежемесячно, то есть не удерживается налог. При этом если вы меняли работу, то на новую работу вы уже уведомление не получите. Придется ждать новый год и получать остальные средства по старой схеме
  2. О ваших болезнях, операциях узнает работодатель. Не всем это понравится.
  3. Пока подается заявление и подтверждается льгота, проходит время

Другими словами, остаток вычета, недополученный у работодателя, придется получать в ИФНС по окончании года, или он просто пропадет : (Какие именно расходы отнести к вычету – решает сам налогоплательщик. #13. Если строите дом и уже живете в нем, то не спешите оформлять его как жилой дом.Дело в том, что пока можно накопить достаточное количество документов для налогового вычета.

Что можно отнести к расходам на строительство дома указываю ниже. Согласно ст. 220 НК РФ. К ним относятся:

  1. расходы на приобретение неоконченного строительством жилого дома;
  2. расходы на приобретение земельного участка под строительство;
  3. расходы на покупку строительных и отделочных материалов;
  4. расходы на составление проектно-сметной документации, а также расходы на подключение к инженерным сетям и коммуникациям.
  5. расходы, связанные с работами или услугами по строительству и отделке;

Телефон горячей линии:

8-800-222-22-22 30 апреля2022 года — крайний срок подачи декларации о доходах, полученных в 2022 году, по форме 3-НДФЛ. До завершения кампании осталось: Программное обеспечение Помогает в подготовке налоговых деклараций и заявлений Примеры заполнения деклараций Видеоматериалы Электронные сервисы Новости по теме «Декларационная кампания 2022» 77 город Москва 06.02.2022 25.10.2019 Оформив подписку, Вы сможете получать новости по теме “Декларационная кампания 2022” на следующий адрес электронной почты: Поле заполнено некорректно Оформить

Имущественный вычет

– это вид возврата подоходного налога, связанный с приобретением нового или улучшением старого недвижимого имущества гражданина за его счет.

На данный момент получить подобный вычет можно при:

  1. строительстве или ремонте дома;
  2. погашении процентной ставки по ипотеке.
  3. покупке недвижимости;

Расчет вычета осуществляется исходя из понесенных гражданином трат на ранее указанные мероприятия и равен 13 % от их размера.

Максимальный предел имущественного вычета равен 260 000 рублей, то есть при покупке жилья, стоимостью выше 2 000 000 рублей, 13-процентный вычет уже не учитывается.

В таком случае гражданин может воспользоваться только вычетом, положенным на 2 000 000 рублей, даже если покупка ему обошлась в 5 000 000 или 10 000 000. является разовым, после превышения предела которого получить новый не выйдет. Однако возвращать средства можно за неограниченное количество покупок (например, вполне реально получить весь вычет за приобретение нескольких квартир стоимостью по 700 000 рублей и земельного участка за 600 000).

Однако возвращать средства можно за неограниченное количество покупок (например, вполне реально получить весь вычет за приобретение нескольких квартир стоимостью по 700 000 рублей и земельного участка за 600 000).

Имущественный налоговый вычет с покупки квартиры

Имущественный вычет по уплаченному сбору — частичный возврат средств, которые потрачены на НДФЛ с приобретения, продажи жилища, автомобиля или земли. В зависимости от сделки условия и содержание пакета бумаг меняется.

Частичное возмещение налоговых средств за собственность регламентируется , в которой подробно расписаны требования к подаче заявления на компенсацию средств, объекты, на которые распространяется эта процедура. Для исчисления суммы к возврату с приобретения квартиры используется сумма, которая потрачена покупку жилища на территории России. Гражданин вправе оформить вычет только с 2 млн рублей.

К примеру, если квартира стоит 3 млн рублей, то ФНС будет учитывать только два из них, за один вычета не будет.

Но этот остаток физлицо вправе перенести на будущие расходы по приобретению жилища. Например, если в дальнейшем гражданин купит комнату за 1 млн рублей, то предыдущий неучтенный будет применяться в этот раз. Налоговики вправе отказать в компенсации, если:

  1. деньги поступили из бюджета РФ;
  2. физлицо использовало часть средств от человека, с которым состоит во взаимозависимых отношениях, согласно .
  3. работодатель добавил деньги из бюджета компании;
  4. гражданин использовал средства из материнского капитала;

Чтобы вернуть средства по имущественному сбору, гражданин прикладывает к пакету документов заявление на компенсацию средств следующего вида.

15 ошибок при заполнении 3-НДФЛ


10 апреля 2018До окончания декларационной компании остается меньше месяца.

Многие уже подали свои декларации, а некоторые еще нет.У одних получается подать декларацию с первого раза, другие заполняют несколько раз.Рассмотрим основные ошибки при подаче налоговой декларации:1. Подача в налоговый орган не по месту регистрации.

Налоговая декларация представляется в орган по месту регистрации, при смене места жительства – декларация предоставляется в тот налоговый орган, в котором налогоплательщик стоит на учете по месту жительства на момент подачи декларации.2. Неверно указан «Код ОКТМО».Код ОКТМО указывается в зависимости от того сумма налога подлежит уплате или возврату.Если сумма налога к уплате в бюджет — указывается код ОКТМО по месту жительства налогоплательщика.Если сумма налога к возврату из бюджета – указывается код ОКТМО по месту нахождения работодателя.3. Представление с целью получения налоговых вычетов без заполнения соответствующих данных по таким вычетам.По каждому заявленному вычету необходимо заполнить соответствующие листы налоговой декларации.4.

Представление декларации при получении налоговых вычетов без приложения документов, подтверждающих право на получение таких вычетов.К налоговой декларации необходимо приложить копии этих документов, а при подаче в электронном виде – отправить сканы документов в ФНС в электронном виде.5.

Несвоевременное представление декларации при получении доходов, обязанных к декларированию. Подать декларацию нужно не позднее 30 апреля текущего года. 6. Представление декларации за те годы, в которых отсутствует право на их получение.

Социальные налоговые вычеты предоставляются за тот год, в котором была произведена оплата и были доходы.7. Представление декларации с целью получения налоговых вычетов в сумме, превышающей максимально допустимый размер. Максимальный размер налоговых вычетов:Социальных – 120 000 рублей в год,На обучение детей – 50 000 рублей на каждого ребенкаИмущественный вычет – 2 000 000 рублей Имущественный вычет на проценты по ипотечному кредиту – 3 000 000 рублей.8.

Представление декларации на вычет при оплате обучения, лечения и недвижимости за счет средств материнского капитала или за счет средств работодателя.Налоговые вычеты предоставляются только при оплате за счет собственных средств.9. Перенос неиспользованного остатка социального налогового вычета на другие периоды. Неиспользованный остаток социального налогового вычета на последующие налоговые периоды не переносится.10.

Неверное отражение суммы налогового вычета по расходам на лечение и дорогостоящее лечение.К какому виду отнести расходы на лечение, это отражено в справке из медицинского учреждения. Код 1 – это дорогостоящее лечение, код 2 – лечение, не относящее к дорогостоящему.11. Неверное отражение остатка имущественного вычета, перешедшего с предыдущих налоговых периодов.

Остаток имущественного налогового вычета определяется как разница между общей суммой налогового вычета и суммой налогового вычета, полученного за предыдущие налоговые периоды.12.

Представление декларации с повторным заявлением налогового вычета. Налогоплательщик не имеет право повторно получить налоговый вычет. Начиная с 2015 года налоговый вычет можно перенести на другие объекты в пределах суммы 2 миллиона рублей.

При использовании налогового вычета до 2015 года налоговый вычет на другие объекты переносить нельзя, даже если он использован в неполном объеме.13.

Представление декларации на получение имущественного вычета при покупке недвижимости у взаимозависимых лиц.

Имущественных вычет не предоставляется при покупке у родителей, детей, братьев сестер.14.

Представление декларации с заявленным супругами имущественным вычетом в пропорции, отличной от полученного ранее имущественного вычета. После предоставления супругам имущественного налогового вычета изменять пропорцию вычета по новому заявлению нельзя. 15. Представление декларации на вычет по расходам на уплату процентов в отношении нескольких приобретенных объектов.

Имущественный налоговый вычет по расходам на уплату процентов может быть предоставлен в отношении одного объекта недвижимого имущества.Это основные ошибки, по которым налоговый орган может отказать в налоговом вычете.Друзья, пожалуйста, не забывайте подписываться на канал!

Рекомендуем прочесть:  Жалобы на продавцов в магазине

Это очень важно для меня.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при переносе остатка имущественного вычета?

Если вы исчерпали свой вычет не полностью и с прошлого года у вас образовался остаток, то вам необходимо указать этот остаток неиспользованного имущественного вычета с прошлого года и сумму предоставленного налогового вычета за прошлый налоговый период.

Рассмотрим пример: Василий купил в 2016 году квартиру за 1,8 млн.рублей, за 2016 год он уже воспользовался имущественным вычетом в сумме 560 000 рублей. По итогам 2017 года он получил заработную плату в сумме 856 тыс. рублей, с которой был удержан и перечислен НДФЛ в бюджет в сумме 111 280 рублей.

Как заполнить декларацию за два или три года в одной декларации

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

  1. Москва и область 8 (499) 577-01-78
  2. Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742
  3. Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82

В каждом отчете отражаются операции только за один календарный год. По общему правилу расходы, которые вы понесли в одном периоде, нельзя перенести в следующий.

Исключение — вычет на покупку жилья. Важно! При заполнении декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет за два года нужно оформлять два отдельных отчета, за три года — три.

Пример 4 Мария где-то слышала, что в налоговой принимают 3-НДФЛ за 3 предыдущих года одновременно.

В 2022 г. она взяла на работе справки о доходах за 2017-2019 гг., собрала чеки и договоры для вычета и оформила все на одном бланке.

ИФНС такую декларацию не приняла. По каждому году нужно отчитываться отдельно.

Еще одна распространенная ошибка — оформлять на каждый вычет отдельную декларацию.

Это неправильно. Все расходы за год заносятся в один отчет.

Для каждого вычета в 3-НДФЛ предусмотрены отдельные поля. Если вы забыли внести в декларацию какие-то расходы или указать доходы, необходимо подать уточненную 3-НДФЛ.

В этом случае предыдущая отменяется.

Пример 5 Светлана в 2016-2018 гг.

оплачивала дочери учебу в языковой школе. В 2018 г. дополнительно покупала дорогие лекарства для мамы.

В 2022 г. женщина при заполнении деклараций 3-НДФЛ за 3 года за 2018 г. оформила сразу 2 отчета: отдельно по расходам на учебу и на медикаменты. Налоговая приняла только один из них.

Пришлось Светлане заново переделывать отчет за 2018 г., включать в него оба вычета и подавать уточненную декларацию.

Порядок подачи налоговой декларации

При заполнении декларации все значения показателей берутся из справок о доходах и удержанных суммах налогов, выдаваемых налоговыми агентами, расчётных, платёжных и иных документов, имеющихся в распоряжении налогоплательщика, а также из произведённых на основании указанных документов расчётов.

Декларация может быть представлена налогоплательщиком в налоговый орган:

  1. через МФЦ;
  2. почтовым отправлением с описью вложения;
  3. лично либо его ;
  4. в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика.

Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2018 год на квартиру (пошаговый)

Программа «Декларация» автоматически проверяет корректность введенных данных, исключая вероятность появления ошибки. Ее можно скачать на соответствующий финансовый год.

  • После открытия программы появится первое поле для заполнения. Здесь нужно выбрать:
    • тип декларации 3-НДФЛ;
    • номер местного отделения ИНФС по месту регистрации, в который подается декларация;
    • номер корректировки (указывается если документ подается повторно, если впервые нужно оставить 0);
    • код ОКТМО — набор цифр для идентификации населенных пунктов (узнать можно по , указав название субъекта);
    • признак налогоплательщика — физическое лицо;
    • если с заработной платы заявителя взымается налог на подоходный налог в размере 13%, в графе «Имеются доходы» нужно поставить галочку в первой строке.
    • в графе «Достоверность подтверждается» нужно указать, кто будет подавать декларацию — лично или через представителя.
  • номер корректировки (указывается если документ подается повторно, если впервые нужно оставить 0);
  • код ОКТМО — набор цифр для идентификации населенных пунктов (узнать можно по , указав название субъекта);
  • номер местного отделения ИНФС по месту регистрации, в который подается декларация;
  • тип декларации 3-НДФЛ;
  • в графе «Достоверность подтверждается» нужно указать, кто будет подавать декларацию — лично или через представителя.
  • если с заработной платы заявителя взымается налог на подоходный налог в размере 13%, в графе «Имеются доходы» нужно поставить галочку в первой строке.
  • Во вкладке «Сведения о декларанте» указываются паспортные данные и ИНН.
  • После заполнения всех вкладок нужно посмотреть заполненную декларацию.

    Если все верно — документ можно распечатать или сохранить в формате PDF, чтобы отправить в электронном виде.

  • Далее во вкладке «Доходы, полученные в РФ» выбрать налоговую ставку 13% и нажать «плюс».

    Появится окно, в котором нужно указать реквизиты работодателя с помощью справки 2-НДФЛ.

  • Во вкладке «Вычеты» нужно выбрать «Имущественный», затем нажать на плюс и внести данные о купленной квартире.

    Кадастровый номер недвижимости можно узнать .Стоимость квартиры и проценты по кредиту указываются те же, что и в платежных документах.

  • признак налогоплательщика — физическое лицо;

Причины

Реализовать право на получение имущественного налогового вычета при покупке жилья налоговый резидент РФ может только один раз в жизни. Однако по объективным обстоятельствам использование данного права до его полного исчерпания может занимать несколько лет или вообще растянуться на долгие годы (п. 9 ст. 220 НК РФ). В этом случае прибегают к повторной подаче 3-НДФЛ с покупки квартиры.

На это могут быть 3 основные причины (см. таблицу). заполнения 3-НДФЛ повторно при покупке квартиры №СитуацияПояснение 1Квартира стоила меньше 2 млн рублейЭто значит, что оставшаяся сумма вычета (Цены квартиры МИНУС 2 млн р.) автоматически перешла на неопределенные будущие налоговые периоды. Когда будет приобретено очередное жилье, можно воспользоваться остатком этого вычета.

Для этого сдают в ИФНС повторную декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры в последующем.

Повторность здесь в том, что покупатель доиспользует тот же единственный вычет. 2Небольшой официальный заработок покупателяЭкономическая суть в том, что перечисленного налоговым агентом в бюджет НДФЛ за год покупки квартиры не хватило, чтобы сразу вернуть всю положенную исходя из цены жилья сумму налога.

В этом случае повторная декларация на налоговый вычет при покупке квартиры позволяет вернуть остальную сумму 13% налога.

3В первичной декларации есть недочеты, ошибки и т. п.Это чисто техническая причина, когда необходима повторная подача 3-НДФЛ с покупки квартиры.

Несоответствия могут выявить как налоговики, так и сам покупатель жилья. Также см. «».

Образец заполнения 3-НДФЛ для получения имущественного вычета на второй, третий, последний год

Особенность имущественного вычета при расходах на жилье в том, что он переносится из года в год, если сразу гражданин не смог вернуть всю сумму уплаченного НДФЛ.

Ведь большинство россиян зарабатывает меньше, чем 2 000 000, за год. А если вместе с расходами на само жилье выплачиваются еще и проценты по ипотеке, то процесс возврата подоходного налога занимает еще больше времени.

Поэтому распространенной практикой является заполнение декларации 3-НДФЛ на имущественный вычет на второй, третий год и т. д. до полного использования вычета. Причем по России если расходы на жилье были меньше, чем предельный размер вычета (меньше, чем 2 000 000 рублей), у гражданина сохраняется право дополучить остаток в будущем в любое время при возникновении расходов на покупку другой недвижимости или ремонт текущей.

Пример 1 Корнеева Анна купила комнату за 1 200 000 рублей в 2010 году. Она получила за нее вычет. В 2018 году она купила вторую комнату за 1 500 000 рублей.

После использования вычета за первую комнату у нее осталось еще 800 000 неиспользованного вычета (вычет составляет 2 000 000 по ).

Теперь, спустя 8 лет, она вправе заполнить 3-НДФЛ повторно по новому объекту и получить остаток. Важно! В случае вычета по процентам это правило не действует.

Согласно вычет за расходы по ипотечному кредиту не предоставляются по другому объекту недвижимости. Иными словами, если ваши расходы на проценты были меньше 3 000 000, то остаток останется неиспользованным и будет списан. Для получения налога на второй и последующие года подается декларация 3-НДФЛ вместе с документами, которые изменились с прошлой подачи:

  1. заявление на вычет.
  2. справка 2-НДФЛ;
  3. справка из банка об уплаченных процентах (если имел место кредит);

Вычет можно получить одним из способом по выбору соискателя:

  1. возврат уплаченного НДФЛ;
  2. прекращение уплаты НДФЛ.

В первом случае нужно дождаться окончания календарного года, а затем вернуть НДФЛ за прошедший год.

Во втором — уже в текущем году в любой момент вы можете подать заявление работодателю для прекращения удержаний с вашей зарплаты. Пример 2 Корнеева Анна имеет заработную плату 50 000 рублей, каждый месяц работодатель удерживает из нее 13% — 6 500 рублей.

Имея право на имущественный вычет, Корнеева решает, каким образом ей им воспользоваться. Таким образом, Корнеева получает зарплату в размере 43 500. Она может весь год платить налог — 6 500 × 12 месяцев = 78 000.

А в следующем году после подачи и проверки декларации вернуть всю эту сумму. А может с начала года получать зарплату целиком — все 50 000, без удержаний, и тогда тоже за год будет иметь ту же сумму — 78 000, но включенную в зарплату. Какой бы способ ни был выбран, необходимо сдавать декларацию.

Причем в первый год гражданин может воспользоваться возвратом, а декларацию 3-НДФЛ на 2 год подать уже для получения вычета по месту трудовой деятельности.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+